本溪市教育局

辽宁省本溪市教育局（本级）

2023年度部门决算

目    录

第一部分  辽宁省本溪市教育局（本级）概况

一、主要职责

二、辽宁省本溪市教育局（本级）决算单位构成

第二部分  2023年度辽宁省本溪市教育局（本级）部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款支出决算情况说明

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  2023年度辽宁省本溪市教育局（本级）部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第五部分  附件

第一部分 辽宁省本溪市教育局（本级）概况

一、主要职责

（一）贯彻落实党、国家和省教育改革与发展规划及相关法律法规，拟订全市教育改革与发展规划，起草有关地方性法规、市政府规章草案并监督实施。
    （二）负责深化教育领域综合改革和全市各级各类教育的统筹规划和协调管理，指导各级各类学校教育教学改革，负责市属学校的管理工作，会同有关部门审核中等职业学校的设置与调整，会同有关部门编制和实施各类中等职业教育招生计划，负责全市教育基本信息的统计、分析和发布。
    （三）负责全市教师管理工作，统筹规划和指导教育系统人才队伍建设工作，组织实施各级各类教师资格标准。
    （四）负责管理本部门教育经费，监测全市教育经费筹措和使用情况，按有关规定管理国外对我省的教育援助、教育贷款，参与拟订教育经费筹措、管理、基建投资政策。
    （五）负责统筹全市城乡义务教育资源均衡配置，统筹管理基础教育教材，指导学前教育、普通高中教育和特殊教育工作，实行学校标准化建设，大力推进教育公平，健全家庭经济困难学生资助体系，制定基础教育教学指导文件，组织审定基础教育地方课程教材，推进学前教育、特殊教育改革发展，全面实施素质教育。
    （六）执行语言文字工作政策，负责组织协调、监督检查汉语和少数民族语言文字规范化和标准化工作，指导推广普通话和普通话师资培训工作，承担市语言文字委员会日常工作。
    （七）统筹管理和指导少数民族教育工作，协调对少数民族地区的教育援助。
    （八）指导全市职业教育发展与改革，负责职业教育的统筹规划、综合协调和宏观管理，拟订职业教育与成人教育发展政策和教学指导文件。负责中职类毕业生离校前就业指导和服务工作。
    （九）承担全市教育督导实施工作，开展教育评估监测，承担市人民政府教育督导委员会的日常工作。
    （十）指导全市各级各类学校思想政治工作、德育工作、美育工作、体育卫生与艺术教育工作、劳动教育工作、国防教育工作和学校安全工作。
    （十一）负责推进我市考试招生制度改革，统筹管理全市各类高、中等学历教育的招生考试工作，负责各类中等学历教育学籍管理。
    （十二）统筹管理全市教育方面的国际及港澳台交流与合作，负责中外合作办学、教育系统引进国外智力的管理，组织协调开展汉语国际推广工作。
    （十三）坚持正确的办学方向。指导全市各级各类学校党的建设、精神文明建设、思想政治建设、稳定工作、干部教育工作的和统战、群团工作。负责市属高校党的建设和统战工作，按分工负责直属学校领导班子建设，管理或协助管理直属学校校级领导干部和后备干部。
    （十四）完成市委、市政府、市教育工作领导小组交办的其他任务。

二、部门决算单位构成

纳入辽宁省本溪市教育局（本级）2023年部门决算编制范围的预算单位包括：

1. 本溪市教育局机关

第二部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计1241.53万元，包括：

1.财政拨款收入1240.98万元，占收入总计的99.96%。其中：一般公共预算财政拨款收入1165.71万元，政府性基金预算财政拨款收入75.27万元，国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。

2.上级补助收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

3.事业收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

4.经营收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

5.附属单位上缴收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

6.其他收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

7.使用非财政拨款结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

8.上年结转和结余0.55万元，占收入总计的0.04%。主要是人员经费支出结余等。

与上年相比，今年收入总计减少1343.86万元，降低51.98%,主要原因：教育费附加安排涉及学校支出的事项资金纳入各学校预算管理范围。

（二）支出总计1241.53万元，包括：

1.基本支出861.30万元，占支出总计的69.37%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出661.91万元；商品和服务支出164.08万元；对个人和家庭的补助34.70万元；资本性支出0.61万元。

2.项目支出380.23万元，占支出总计的30.63%。主要包括中考、高中学业水平考试等业务支出。

3.上缴上级支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

4.经营支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

5.对附属单位补助支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

与上年相比，今年支出减少1343.30万元，降低51.97%,主要原因：教育费附加安排涉及学校支出的事项资金纳入各学校预算管理范围。

（三）年末结转和结余0.00万元。

与上年相比，今年结转结余减少0.55万元，降低100.00%，主要原因：结余资金已使用。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2023年度财政拨款支出1240.98万元，其中：基本支出860.75万元，项目支出380.23万元。与上年相比，财政拨款支出减少1343.86万元，降低51.99%，主要原因：教育费附加安排涉及学校支出的事项资金纳入各学校预算管理范围。与年初预算相比，2023年度财政拨款支出完成年初预算的105.88%，其中：基本支出完成年初预算的106.43%，项目支出完成年初预算的104.65%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出1165.71万元。按支出功能分类科目分，包括：

1.一般公共服务支出6.09万元，具体包括：

（1）一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）6.09万元,主要是工伤保险和托儿费等支出，完成年初预算的0%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是财政追加预算资金。

2.教育支出941.40万元，具体包括：

（1）教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）633.80万元,主要是人员工资、办公费等支出，完成年初预算的93.5%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人员减少。

（2）教育支出（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）80.37万元,主要是核酸检测等支出，完成年初预算的99.99%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是实际使用需求减少。

（3）教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）40.62万元,主要是“山城英才计划”专项资金及物业费等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无。

（4）教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）142.00万元,主要是中考考试考务费等支出，完成年初预算的97.37%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是实际使用需求减少。

（5）教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）12.07万元,主要是高中学业水平考试考务费等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无。

（6）教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）24.54万元,主要是校园足球补助资金等支出，完成年初预算的57.65%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是部分项目调整至下年开展。

（7）教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）8.00万元,主要是教育培训经费等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无。

3.社会保障和就业支出118.43万元，具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）30.78万元,主要是人员工资、取暖费补贴等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）71.54万元,主要是机关事业单位基本养老保险缴费等支出，完成年初预算的99.46%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人员减少。

（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）12.71万元,主要是职业年金虚账做实等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无。

（4）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）3.40万元,主要是伤残抚恤金发放等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无。

4.卫生健康支出35.68万元，具体包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）35.68万元,主要是机关事业单位基本医疗保险缴费等支出，完成年初预算的98.79%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人员减少。

5.住房保障支出63.87万元，具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）61.50万元,主要是职工住房公积金支出等支出，完成年初预算的97.8%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人员减少。

（2）住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）2.37万元,主要是职工购房的货币化补贴等支出，完成年初预算的88.25%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是实际需求较预算数减少。

6.其他支出0.24万元，具体包括：

（1）其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）0.24万元,主要是工伤保险等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出75.27万元。按支出功能分类科目分，包括：

1.其他支出75.27万元，具体包括：

（1）其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于教育事业的彩票公益金支出（项）75.27万元,主要是校园足球、艺术展演等支出，完成年初预算的64.69%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是部分项目调整至下年开展。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出27.19万元，完成预算的100.00%，决算数持平预算数的主要原因是严格按照预算执行。其中：因公出国（境）费0.00万元，公务接待费0.31万元，公务用车购置及运行维护费26.88万元。

1.因公出国（境）费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是严格按照预算执行。2023年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2023年因公出国（境）费与上年持平，主要原因是严格按照预算执行等。

2.公务接待费0.31万元，占“三公”经费支出的1.14%。完成预算的100.00%，决算数持平预算数的主要原因是严格按照预算执行。2023年国内公务接待累计1批次、20人、0.31万元主要用于接待上级部门检查等；其中外事接待累计0批次、0人、0.00万元。2023年公务接待费比上年增加0.03万元，增长11.31%，主要是迎检次数增加等原因。

3.公务用车购置及运行费26.88万元，占“三公”经费支出的98.86%。完成预算的100.00%，决算数持平预算数的主要原因是严格按照预算执行。比上年增加20.46万元，增长318.69%，主要是购置1辆公务用车等原因。

其中：公务用车购置费19.95万元，主要用于机关运行等，当年购置公务用车1辆。公务用车运行维护费6.93万元，主要用于车辆运行及维护等，截至年末使用财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量4辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出860.75万元，其中：人员经费696.61万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭补助的支出等；日常公用经费164.14万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新等。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2023年机关运行经费支出164.14万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比上年增加43.23万元，增长35.75%，主要原因是购置1辆公务用车及运行成本增加。

（二）政府采购支出情况。

2023年政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元，政府采购工程支出0.00万元，政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占中小企业采购支出总额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2023年12月31日，共有车辆4辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车4辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效情况。

1.绩效评价工作开展情况。
    根据预算绩效管理要求，本部门组织对1个单位开展整体绩效自评，涉及资金831.61万元，自评分100分。对2023年度项目支出全面开展绩效自评，共涉及支出项目8个（其中：一般公共预算项目7个，政府性基金预算项目1个，国有资本经营预算项目0个），涉及资金283.01万元（其中：一般公共预算资金218.7万元，政府性基金预算资金64.31万元，国有资本经营预算资金0.00万元），自评覆盖率达到100%，自评平均分100分。
    2.部门评价结果。
    通过开展项目评价工作，我部门发现存在以下问题：
    （1）预算项目支出绩效管理工作的理念还需要进一步加强，对预算项目支出绩效管理工作的主动性和积极性需进一步提高。
    （2）预算项目支出绩效管理制度还不够完善，操作性不强。
    下一步将采取以下措施加以改进：一是强化预算支出责任意识，增强绩效管理理念；二是完善制度，推进落实。进一步完善绩效管理工作制度和办法，力求规范、完整、可操作；加强事前、事中、事后的全过程控制，使绩效管理各环节有效衔接，提高绩效管理行为的连续性和完整性。三是加强预算执行的管理，对预算项目绩效进行监控。开展重点项目跟踪问效，掌握项目的实施进度、项目资金管理使用情况、效益实现情况、项目存在的问题及原因，对绩效目标完成情况进行评价，并按规定对绩效信息进行公开，接受监督，全面提高资金使用效益。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业

发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

16.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
    17.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
    18.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。
    19.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。
    20.医疗卫生（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
    21.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
    22.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：反映其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。
    23.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。
    24.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。
    25.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

第四部分 2023年度部门决算表

收入支出决算总表

收入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第五部分 附件