本溪市教育局

辽宁省本溪市机电工程学校

2024年度部门决算

目    录

第一部分  辽宁省本溪市机电工程学校概况

一、主要职责

二、辽宁省本溪市机电工程学校决算单位构成

第二部分  2024年度辽宁省本溪市机电工程学校部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款支出决算情况说明

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  2024年度辽宁省本溪市机电工程学校部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第五部分  附件

第一部分 辽宁省本溪市机电工程学校概况

一、主要职责

（一）贯彻落实党、国家和省教育改革与发展规划及相关法律法规，拟订我校教育改革与发展规划，制定学校内部规章制度并监督实施,加强职业教育资源均衡配置，抓好职业教育工作，实行学校标准化建设，落实教育教学指导文件，组织编写职业教育校本课程教材，推进职业教育，改革发展，全面实施素质教育。
‎    （二）负责协同有关部门完成我校中等职业教育招生计划，负责我校教育基本信息的统计、分析和发布,负责我校职业教育发展与改革，负责我校职业教育的统筹规划、综合协调和宏观管理。作好我校中职类毕业生离校前就业指导和服务工作及后续升学就业随访工作,中职学生就业工作,积极开展校企合作工作，为学生就业找到更多更好的出口。
‎    （三）负责全校教师管理工作，统筹规划和指导人才队伍建设工作，组织实施各级各类教师资格标准。
‎    （四）负责管理本校教育经费，监测我校教育经费筹措和使用情况。贯彻执行国家法律、法规和财务的规章制度，坚持勤俭办学，妥善处理事业发展需要和资金供给的关系。合理编制学校的预算，真实反映学校财务状况。
‎    （五）负责学校的教学、教改、教务等方面组织管理工作，做好教育督导实施工作，开展教育评估监测，接受教育局的督导工作。
‎    （六）负责学生入学教育，军训和学生思想教育、纪律教育及德育操行考核等学生日常管理工作，抓好学校思想政治工作、德育工作、就业工作、美育工作、体育卫生与艺术教育工作、劳动教育工作、国防教育工作和健全家庭经济困难学生资助体系，做好学籍管理。
‎    （七）做好我校高职对口升学招生考试工作，统筹管理我校学生职业技能方面的提升工作。
‎    （八）坚持正确的办学方向。加强学校党的建设、精神文明建设、思想政治建设、稳定工作、干部教育工作和统战、群团工作。加强校领导班子建设，管理校级领导干部和后备干部。
‎    （九）完成市委、市政府、市教育工作领导小组交办的其他任务。深化中等职业教育领域教育教学改革，学校安全工作。

二、部门决算单位构成

纳入辽宁省本溪市机电工程学校2024年部门决算编制范围的预算单位包括：

1.本溪市机电工程学校

‎第二部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计4132.54万元，包括：

1.财政拨款收入3771.07万元，占收入总计的91.25%。其中：一般公共预算财政拨款收入3771.07万元，政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。

2.上级补助收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

3.事业收入110.00万元，占收入总计的2.66%。主要是学费、住宿费等收入。

4.经营收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

5.附属单位上缴收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

6.其他收入26.66万元，占收入总计的0.65%。主要是利息、代收伙食费、教材款等收入。

7.使用非财政拨款结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

8.上年结转和结余224.81万元，占收入总计的5.44%。主要是质量提升计划项目资金结转、当年非税收入结转等。

与上年相比，今年收入总计减少278.73万元，降低6.32%,主要原因：人员减少，项目减少。

（二）支出总计3896.95万元，包括：

1.基本支出3537.95万元，占支出总计的90.79%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出2715.09万元；商品和服务支出597.34万元；对个人和家庭的补助219.81万元；资本性支出5.71万元。

2.项目支出359.00万元，占支出总计的9.21%。主要包括大型修缮、教学设备采购等业务支出。

3.上缴上级支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

4.经营支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

5.对附属单位补助支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

与上年相比，今年支出减少289.51万元，降低6.92%,主要原因：一是在职转退休支出减少，二是校舍修缮等项目支出减少。

（三）年末结转和结余235.59万元。

主要是以前年度的结转等原因形成的结余。与上年相比，今年结转结余增加10.78万元，增长4.80%，主要原因：质量提升计划专项资金因项目未达到支付条件，资金结转下年。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2024年度财政拨款支出3771.07万元，其中：基本支出3412.07万元，项目支出359.00万元。与上年相比，财政拨款支出减少400.07万元，降低9.59%，主要原因：一是退休人员增加人员支出减少，二是项目支出减少。与年初预算相比，2024年度财政拨款支出完成年初预算的93.27%，其中：基本支出完成年初预算的84.39%，项目支出完成年初预算的0.00%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出3771.07万元。按支出功能分类科目分，包括：

1.教育支出2940.18万元，具体包括：

（1）教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）2741.90万元,主要是人员经费和公用经费等支出，完成年初预算的84%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是一是退休人员增加人员支出减少，二是部分项目未付款或未完工，项目支出减少。

（2）教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）中等职业学校教学设施（项）198.28万元,主要是大型修缮和设备采购等支出，完成年初预算的40%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是部分项目未付款或未完工，项目支出减少。

2.社会保障和就业支出463.00万元，具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）4.40万元,主要是退休人员退休费等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无差异。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）275.60万元,主要是在职职工养老保险等支出，完成年初预算的95%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是在职人员转入退休，保险缴费减少。

（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）176.85万元,主要是退休人员职业年金虚账做实等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无差异。

（4）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）6.15万元,主要是伤残人员抚恤金等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无差异。

3.卫生健康支出150.89万元，具体包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）150.89万元,主要是职工医疗保险等支出，完成年初预算的92%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是在职转退休，保险缴费减少。

4.住房保障支出217.01万元，具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）213.17万元,主要是职工公积金单位配缴等支出，完成年初预算的89%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是在职转退休公积金缴费减少。

（2）住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）3.84万元,主要是职工购房补贴等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无差异。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

本部门2024年度无政府性基金预算财政拨款支出。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

本部门2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出8.00万元，完成预算的100.00%，决算数持平预算数的主要原因是严格执行三公经费预算。其中：因公出国（境）费0.00万元，公务接待费0.00万元，公务用车购置及运行维护费8.00万元。

1.因公出国（境）费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是未发生。2024年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2024年因公出国（境）费与上年持平，主要原因是无因公出国人员等。

2.公务接待费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是未发生。2024年国内公务接待累计0批次、0人、0.00万元。其中外事接待累计0批次、0人、0.00万元。2024年公务接待费与上年持平，主要是未发生公务接待业务等原因。

3.公务用车购置及运行费8.00万元，占“三公”经费支出的100.00%。完成预算的100.00%，决算数持平预算数的主要原因是按预算全部执行完。比上年减少8.00万元，降低50.00%，主要是上年预算批复16万元，年底调减8万元等原因。

其中：公务用车购置费0.00万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费8.00万元，主要用于车辆维修、加油、保险等，截至年末使用财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量16辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出3412.07万元，其中：人员经费2934.90万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭补助的支出等；日常公用经费477.17万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新等。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2024年机关运行经费支出0.00万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），与上年持平，主要原因是学校无机关运行费支出。

（二）政府采购支出情况。

2024年政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元，政府采购工程支出0.00万元，政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占中小企业采购支出总额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2024年12月31日，共有车辆16辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车16辆，其他用车主要是通勤车、保障学校运转车辆；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效情况。

1.绩效评价工作开展情况。
‎    根据预算绩效管理要求，学校组织对2024年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目4个，涉及资金347.69万元（其中：一般公共预算资金347.69万元，政府性基金预算资金0万元，国有资本经营预算资金0万元），自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数*100%）达到100%。
‎    组织开展整体绩效自评，涉及资金3504.98万元，自评平均分100分。《部门（单位）整体绩效自评表》见附件。
‎    2.项目绩效自评结果。
‎    学校在2024年度市直部门决算中反映“机关事业单位失独或终生未生育人员一次性退休补贴、中职教育家庭经济困难学生免学费、已完工项目维修改造及设备购置资金、补充职业中专生均公用经费”4个项目绩效自评结果。
‎    （1）“机关事业单位失独或终生未生育人员一次性退休补贴”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数为6.29万元，指标下达数为6.29万元，执行数为6.29万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是所有绩效指标全部完成，指标绩效得分90分;二是预算执行率完成10分，100%，扣分0。
‎    （2）“中职教育家庭经济困难学生免学费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分99.44分。项目全年预算数为33.12万元，指标下达数为33.12万元，执行数为33.12万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是所有绩效指标只有一项受益人数未完成，指标绩效得分89.44分; 二是预算执行率完成10分，100%，扣分0。
‎    （3）“已完工项目维修改造及设备购置资金”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数为198.28万元，指标下达数为198.28万，执行数为198.28万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是所有绩效指标全部完成，指标绩效得分90分;二是预算执行率10分，扣分0分。
‎（4）“补充职业中专生均公用经费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分99.75分。项目全年预算数为110万元，指标下达数为110万，执行数为110万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是所有绩效指标只有受益对象数量未达标，指标绩效得分89.75分;二是预算执行率10分，扣分0分。
‎    《预算（项目）政策绩效自评表》见附件。
‎    3.部门评价结果。
‎    通过开展项目评价工作，我校发现存在以下问题：
‎    （1）预算项目支出绩效管理制度、工作流程，自评操作掌握的不够熟练；
‎    （2）对项目绩效自评工作重视程度不够，工作缺乏主动性。
‎    下一步改进措施：
‎    （1）强化预算支出责任意识，增强绩效管理理念。
‎    （2）完善制度，推进落实，加强事前、事中、事后控制使绩效管理各环节有效衔接。
‎    （3）加强预算执行，科学合理安排预算执行进度，力争100%完成预算。

第三部分 名词解释 

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

16. 教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）：反映各部门（不含人力资源社会保障部门）举办的中等职业教育支出。
‎    17. 教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）中等职业学校教学设施（项）：反映教育费附加安排用于中等职业学校教学设施的支出。
‎    18. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。
‎    19.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施基本养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
‎    20.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施基本养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。
‎    21.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）：反映按规定用于伤残人员的抚恤金和按规定开支的各种伤残补助费。
‎    22.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。                            
‎    23.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
‎    24.住房保障（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：反映按房改政策规定，行政事业单位向符合条件职工（含离退休人员）、军队（含武警）向转役复员离退休人员发放的用于购买住房的补贴。

第四部分 2024年度部门决算表

收入支出决算总表

收入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第五部分 附件