本溪市教育局

辽宁省本溪市教育局2025年度部门决算

目录

第一部分部门概况

一、主要职责

二、部门决算单位构成

第二部分2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款支出决算情况说明

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第四部分2025年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第五部分附件

第一部分部门概况

一、主要职责

（一）贯彻落实党、国家和省教育改革与发展规划及相关法律法规，拟订全市教育改革与发展规划，起草有关地方性法规、市政府规章草案并监督实施。

（二）负责深化教育领域综合改革和全市各级各类教育的统筹规划和协调管理，指导各级各类学校教育教学改革，负责市属学校的管理工作，会同有关部门审核中等职业学校的设置与调整，会同有关部门编制和实施各类中等职业教育招生计划，负责全市教育基本信息的统计、分析和发布。

（三）负责全市教师管理工作，统筹规划和指导教育系统人才队伍建设工作，组织实施各级各类教师资格标准。

（四）负责管理本部门教育经费，监测全市教育经费筹措和使用情况，按有关规定管理我市的教育援助、教育贷款，参与拟订教育经费筹措、管理、基建投资政策。

（五）负责统筹全市城乡义务教育资源均衡配置，统筹管理基础教育教材，指导学前教育、普通高中教育和特殊教育工作，实行学校标准化建设，大力推进教育公平，健全家庭经济困难学生资助体系，制定基础教育教学指导文件，组织审定基础教育地方课程教材，推进学前教育、特殊教育改革发展，全面实施素质教育。

（六）执行语言文字工作政策，负责组织协调、监督检查汉语和少数民族语言文字规范化和标准化工作，指导推广普通话和普通话师资培训工作，承担市语言文字委员会日常工作。

（七）统筹管理和指导少数民族教育工作，协调对少数民族地区的教育援助。

（八）指导全市职业教育发展与改革，负责职业教育的统筹规划、综合协调和宏观管理，拟订职业教育与成人教育发展政策和教学指导文件。负责中职类毕业生离校前就业指导和服务工作。

（九）承担全市教育督导实施工作，开展教育评估监测，承担市人民政府教育督导委员会的日常工作。

（十）指导全市各级各类学校思想政治工作、德育工作、美育工作、体育卫生与艺术教育工作、劳动教育工作、国防教育工作和学校安全工作。

（十一）负责推进我市考试招生制度改革，统筹管理全市各类高、中等学历教育的招生考试工作，负责各类中等学历教育学籍管理。

（十二）统筹管理全市教育方面的国际及港澳台交流与合作，负责中外合作办学、教育系统引进国外智力的管理，组织协调开展汉语国际推广工作。

（十三）坚持正确的办学方向。指导全市各级各类学校党的建设、精神文明建设、思想政治建设、稳定工作、干部教育工作和统战、群团工作。负责市属高校党的建设和统战工作，按分工负责直属学校领导班子建设，管理或协助管理直属学校校级领导干部和后备干部。

（十四）完成市委、市政府、市教育工作领导小组交办的其他任务。

二、部门决算单位构成

纳入辽宁省本溪市教育局2025年部门决算编制范围的预算单位包括：

1.本溪市教育局机关

2.本溪市教育事业发展服务中心

3.本溪市高级中学

4.本溪市第一中学

5.本溪市第二高级中学

6.本溪市第三高级中学

7.本溪市第四高级中学

8.本溪市实验中学

9.本溪市药都实验学校

10.本溪市实验小学

11.本溪市迎宾小学

12.本溪市实验幼儿园

13.本溪市机电工程学校

14.本溪市商贸服务学校

15.本溪市建工实验幼儿园

16.本溪市民族幼儿园

17.本溪市中等职业技术专业学校

18.本溪市工读学校

19.本溪市特殊教育学校

20.本溪市朝鲜族中学

21.本溪市第二中学

22.本溪市第三中学

23.本溪市第五中学

24.本溪市第七中学

25.本溪市第八中学

26.本溪市第九中学

27.本溪市第十中学

28.本溪市第十二中学

29.本溪市第十三中学

30.本溪市第十六中学

31.本溪市南芬中学

32.本溪市第二十中学

33.本溪市第二十一中学

34.本溪市第二十二中学

35.本溪市第二十三中学

36.本溪市第二十四中学

37.本溪市第二十五中学

38.本溪市第二十六中学

39.本溪市第二十七中学

40.本溪市第三十中学

41.本溪市第三十二中学

42.本溪市第三十四中学

43.本溪市第三十六中学

44.本溪市第三十九中学

45.本溪市北星小学

46.本溪市南一小学

47.本溪市第二十九中学

48.本溪市张其寨畜牧场教育处

49.本溪市教师进修学院

第二部分2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计97,735.94万元，包括：

1.财政拨款收入86,024.65万元，占收入总计的88.02%。其中：一般公共预算财政拨款收入85,167.50万元，政府性基金预算财政拨款收入857.15万元，国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。

2.上级补助收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

3.事业收入1,815.86万元，占收入总计的1.86%。主要是学费等收入。

4.经营收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

5.附属单位上缴收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

6.其他收入7,006.44万元，占收入总计的7.17%。主要是课后服务费等收入。

7.使用非财政拨款结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

8.上年结转和结余2,888.98万元，占收入总计的2.96%。主要是学校公用经费、部分校舍维修改造及设备购置专项经费等收入。

与上年相比，今年收入总计增加3,043.86万元，增长3.21%。主要原因：财政拨款收入增加。

（二）支出总计94,441.27万元，包括：

1.基本支出82,592.62万元，占支出总计的87.45%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出73,123.80万元；商品和服务支出6,469.71万元；对个人和家庭的补助2,732.77万元；资本性支出266.34万元。

2.项目支出11,848.65万元，占支出总计的12.55%。主要包括学校公用经费、部分校舍维修改造及中等职业学校教学设施购置等业务支出。

3.上缴上级支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

4.经营支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

5.对附属单位补助支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

与上年相比，今年支出增加2,636.76万元，增长2.87%。主要原因：基本支出增加。

（三）年末结转和结余3,294.66万元。

主要是部分校舍维修改造等学校建设工程项目未结算及设备购置项目质保等原因形成的结转结余。与上年相比，今年结转结余增加407.09万元，增长14.10%。主要原因：未结算的项目增加。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2025年度财政拨款支出86,024.65万元，其中：基本支出74,431.50万元，项目支出11,593.15万元。与上年相比，财政拨款支出增加3,896.15万元，增长4.74%，主要原因：保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出增加。与年初预算相比，2025年度财政拨款支出完成年初预算的99.50%，其中：基本支出完成年初预算的104.06%，项目支出完成年初预算的77.62%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2025年度一般公共预算财政拨款支出85,167.50万元。按支出功能分类科目分，包括：

1.教育支出67,184.49万元，具体包括：

（1）教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）637.82万元，主要是人员、办公费等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是决算数与年初预算数一致。

（2）教育支出（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）108.70万元，主要是印刷费、办公费等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是决算数与年初预算数一致。

（3）教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）20.16万元，主要是劳务费等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是决算数与年初预算数一致。

（4）教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）1,216.00万元，主要是学前教育阶段人员、办公、设备购置、维修改造、信息网络软件及设备更新等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是决算数与年初预算数一致。

（5）教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）4,973.52万元，主要是小学教育阶段人员、办公、设备购置、维修改造、信息网络软件及设备更新等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是决算数与年初预算数一致。

（6）教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）34,786.95万元，主要是初中学校人员、办公、设备购置、维修改造、信息网络软件及设备更新等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是决算数与年初预算数一致。

（7）教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）15,605.56万元，主要是高中学校人员、办公、设备购置、维修改造、信息网络软件及设备更新等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是决算数与年初预算数一致。

（8）教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）2,145.61万元，主要是工资福利支出和商品服务支出等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是决算数与年初预算数一致。

（9）教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）5,598.37万元，主要是中等职业学校人员、办公、设备购置、维修改造、信息网络软件及设备更新等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是决算数与年初预算数一致。

（10）教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）526.95万元，主要是特殊教育学校的人员、办公、设备购置、维修改造、信息网络软件及设备更新等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是决算数与年初预算数一致。

（11）教育支出（类）特殊教育（款）专门学校教育（项）391.20万元，主要是专门学校的人员、办公、设备购置、维修改造、信息网络软件及设备更新等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是决算数与年初预算数一致。

（12）教育支出（类）进修及培训（款）教师进修（项）1,173.65万元，主要是进修培训等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是决算数与年初预算数一致。

2.社会保障和就业支出9,442.60万元，具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）32.25万元，主要是离休费、离退休人员采暖费等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是决算数与年初预算数一致。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）1,256.29万元，主要是离休费、离退休人员采暖费等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是决算数与年初预算数一致。

（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）6,335.52万元，主要是缴纳机关事业单位养老保险等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是决算数与年初预算数一致。

（4）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）1,732.00万元，主要是职业年金虚账做实等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是决算数与年初预算数一致。

（5）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）86.54万元，主要是伤残抚恤等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是决算数与年初预算数一致。

3.卫生健康支出3,421.29万元，具体包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）35.61万元，主要是医疗保险等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是决算数与年初预算数一致。

（2）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）3,385.68万元，主要是医疗保险等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是决算数与年初预算数一致。

4.住房保障支出5,110.20万元，具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）4,557.68万元，主要是住房公积金等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是决算数与年初预算数一致。

（2）住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）552.52万元，主要是住房公积金等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是决算数与年初预算数一致。

5.其他支出8.90万元，具体包括：

（1）其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）8.90万元，主要是维护修缮等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是决算数与年初预算数一致。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

2025年度政府性基金预算财政拨款支出857.15万元。按支出功能分类科目分，包括：

1.其他支出857.15万元，具体包括：

（1）其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）832.13万元，主要是学校设备购置和修缮等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是决算数与年初预算数一致。

（2）其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于教育事业的彩票公益金支出（项）25.02万元，主要是体育活动等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是决算数与年初预算数一致。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

2025年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度财政拨款安排的“三公”经费支出118.59万元，完成预算的93.84%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约。其中：因公出国（境）费0.00万元，公务接待费0.39万元，公务用车购置及运行维护费118.20万元。

1.因公出国（境）费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是严格执行预算。2025年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2025年因公出国（境）费与上年持平，主要原因是严格执行预算等。

2.公务接待费0.39万元，占“三公”经费支出的0.33%。完成预算的100.00%，决算数持平预算数的主要原因是严格执行预算。2025年国内公务接待累计1批次、23人、0.39万元，主要用于接待上级部门检查等；其中外事接待累计0批次、0人、0.00万元。2025年公务接待费比上年减少0.53万元,下降57.61%，主要是迎检次数减少等原因。

3.公务用车购置及运行费118.20万元，占“三公”经费支出的99.67%。完成预算的93.82%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约。比上年减少24.14万元,下降16.96%，主要是厉行节约等原因。

其中：公务用车购置费0.00万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费118.20万元，主要用于公车运行维护等，截至年末使用财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量72辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出74,431.51万元，其中：人员经费70,039.40万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭补助的支出等；公用经费4,392.11万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新等。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2025年机关运行经费支出114.20万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比上年增加19.32万元，增长20.36%，主要原因是运行经费支出增多。

（二）政府采购支出情况。

2025年政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元，政府采购工程支出0.00万元，政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占中小企业采购支出总额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2025年12月31日，共有车辆85辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车1辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车84辆，其他用车主要是公务用车等；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效情况。

1.绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对49个单位开展整体绩效自评，自评覆盖率达到100%。对2025年度项目支出全面开展绩效自评，共涉及支出项目62个（其中：一般公共预算项目61个，政府性基金预算项目1个，国有资本经营预算项目0个），自评覆盖率达到100%。

2.部门评价结果。

通过开展项目评价工作，我部门发现存在以下问题：

（1）预算项目支出绩效管理工作的理念还需要进一步加强，对预算项目支出绩效管理工作的主动性和积极性需进一步提高。

（2）预算项目支出绩效管理制度还不够完善，操作性不强。

下一步将采取以下措施加以改进：一是强化预算支出责任意识，增强绩效管理理念；二是完善制度，推进落实。进一步完善绩效管理工作制度和办法，力求规范、完整、可操作；加强事前、事中、事后的全过程控制，使绩效管理各环节有效衔接，提高绩效管理行为的连续性和完整性。三是加强预算执行的管理，对预算项目绩效进行监控。开展重点项目跟踪问效，掌握项目的实施进度、项目资金管理使用情况、效益实现情况、项目存在的问题及原因，对绩效目标完成情况进行评价，并按规定对绩效信息进行公开，接受监督，全面提高资金使用效益。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余（含专用结余）弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

16.教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）：反映教育行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

17.教育支出（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）：反映教育行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

18.教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）：反映除上述项目以外其他用于教育管理事务方面的支出。

19.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：反映各部门举办的学前教育支出。

20.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：反映各部门举办的小学教育支出。

21.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：反映各部门举办的初中教育支出。

22.教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）：反映各部门举办的高中教育支出。

23.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）：反映除上述项目以外其他用于普通教育方面的支出。

24.教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）：反映各部门（不含人力资源社会保障部门）举办的中等职业教育支出。

25.教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）：反映各部门举办盲童学校、聋哑学校、智力落后儿童学校、其他生理缺陷儿童学校的支出。

26.教育支出（类）特殊教育（款）专门学校教育（项）：反映各部门举办专门学校的支出。

27.教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）：反映教师进修及干部培训等方面的支出。

28.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

29.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

30.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

31.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出（含职业年金补记支出）。

32.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）：反映按规定用于伤残人员的抚恤金和按规定开支的各种伤残补助费。

33.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映行政单位医疗方面的支出。

34.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映事业单位医疗方面的支出。

35.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

36.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：反映按房改政策规定，行政事业单位向符合条件职工（含离退休人员）、军队（含武警）向转役复员离退休人员发放的用于购买住房的补贴。

37.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：反映其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。

38.其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于教育事业的彩票公益金支出（项）：反映彩票公益金安排的其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。

第四部分 2025年度部门决算表

第五部分 附件

辽宁省本溪市教育局2025年度公开报（第四部分、第五部分）.pdf