本溪市教育局

辽宁省本溪市北星小学

2025年度部门决算

目    录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、部门决算单位构成

第二部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款支出决算情况说明

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第五部分  附件

第一部分  单位概况

一、主要职责

   全面贯彻党的教育方针，落实立德树人根本任务，实施小学阶段义务教育，坚持依法治校、规范办学，保障适龄儿童平等接受义务教育，促进学生德智体美劳全面发展 。主要履行以下职责：

   1. 党建与依法治校。坚持党组织领导的校长负责制，落实党建、党风廉政建设、意识形态、师德师风和精神文明建设工作；贯彻执行教育法律法规，规范办学行为，完善学校内部管理制度，推进民主管理、校务公开，接受教育行政部门监督考核 。

   2. 教育教学实施。严格执行国家课程方案与课程标准，开齐开足各类课程；抓好教学常规、作业管理、质量监测、课后服务、校本教研、课堂改革；组织教育科研、教学研讨活动，提升教育教学质量；规范教学评价，发展素质教育 。

   3. 德育与学生培养。落实立德树人，开展爱国主义、思想品德、行为规范、心理健康、法治教育、劳动教育；抓好少先队、班级管理，组织主题教育、文体实践活动；坚持全员育人、全程育人、全方位育人，培育学生良好品行。

   4. 招生学籍与权益保障。落实免试就近入学政策，规范招生工作；严格学籍管理，落实控辍保学；做好家庭经济困难学生资助、留守儿童、特殊学生关爱帮扶，保障适龄儿童受教育权利，维护学生合法权益 。

   5. 教师队伍管理。负责教职工日常管理、业务培训、绩效考核、年度考核、评优评先；加强师德建设，提升教师专业能力，按权限做好岗位管理相关工作。

   6. 校园安全卫生管理。落实校园安全主体责任，健全安全制度和应急预案；开展安全教育，开展消防、食品、防溺水、防校园欺凌、传染病防控等隐患排查整治；做好学生卫生健康、体质监测，处置校园突发事件，维护校园平安稳定 。

   7. 财务、资产与后勤保障。严格执行财经纪律，规范经费预算执行、报销审核、物资采购；负责学校固定资产登记、管护；做好校舍设备维护、校园环境、食堂管理等后勤服务，保障教育教学正常运转。

   8. 家校社协同育人。健全家校沟通机制，发挥家长委员会作用，开展家庭教育指导；联动社区资源，构建学校、家庭、社会协同育人体系。

   9. 行政事务与交办任务。做好公文处理、档案管理、数据统计、信息上报；完成上级教育主管部门交办的其他工作任务。

二、部门决算单位构成

纳入辽宁省本溪市北星小学2025年部门决算编制范围的预算单位包括：

   本溪市北星小学本级。

   根据上述职责，本溪市北星小学内设职能办公室：校长室、书记室、党务办公室、纪检办公室、工会、人事、教导处、德育处、总务处、财务处。

第二部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计1,149.11万元，包括：

1.财政拨款收入1,083.02万元，占收入总计的94.25%。其中：一般公共预算财政拨款收入1,083.02万元，政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。

2.上级补助收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

3.事业收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

4.经营收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

5.附属单位上缴收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

6.其他收入48.82万元，占收入总计的4.25%。主要是课后服务等收入。

7.使用非财政拨款结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

8.上年结转和结余17.27万元，占收入总计的1.50%。主要是书本费结余、部分经费结余、课后服务结余等收入。

与上年相比，今年收入总计减少30.14万元,下降2.56%。主要原因：往来款项减少。

（二）支出总计1,128.32万元，包括：

1.基本支出1,088.94万元，占支出总计的96.51%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出1,005.76万元；商品和服务支出45.75万元；对个人和家庭的补助37.44万元。

2.项目支出39.38万元，占支出总计的3.49%。主要包括商品和服务、家庭经济困难学生生活补助、特殊教育生活补助等业务支出。

3.上缴上级支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

4.经营支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

5.对附属单位补助支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

与上年相比，今年支出减少33.65万元,下降2.90%。主要原因：项目支出减少。

（三）年末结转和结余20.79万元。

主要是书本费结余、部分经费结余、课后服务结余等原因形成的结转结余。与上年相比，今年结转结余增加3.52万元，增长20.38%。主要原因：课后服务结余。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2025年度财政拨款支出1,083.02万元，其中：基本支出1,043.64万元，项目支出39.38万元。与上年相比，财政拨款支出减少29.61万元，下降2.66%，主要原因：项目支出减少。与年初预算相比，2025年度财政拨款支出完成年初预算的114.13%，其中：基本支出完成年初预算的113.20%，项目支出完成年初预算的145.85%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2025年度一般公共预算财政拨款支出1,083.02万元。按支出功能分类科目分，包括：

1.教育支出854.83万元，具体包括：

（1）教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）851.83万元，主要是基本支出、项目支出等支出。完成年初预算的116.30%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是教师工资上调，晋级教师工资上调。

（2）教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）3.00万元，主要是特殊教育学生生活补助等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无。

2.社会保障和就业支出114.28万元，具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）17.88万元，主要是退休费等支出。完成年初预算的95.72%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是退休人员减少 。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）87.00万元，主要是基本养老保险等支出。完成年初预算的107.18%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是教师工资上调，基本养老保险缴费用增加。

（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）8.90万元，主要是退休人员职业年金返还等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无。

（4）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）0.50万元，主要是伤残抚恤金等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无。

3.卫生健康支出46.91万元，具体包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）46.91万元，主要是职工基本医疗保险等支出。完成年初预算的108.81%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是教师工资上调，职工基本医疗保险费用增加。

4.住房保障支出67.01万元，具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）62.79万元，主要是住房公积金等支出。完成年初预算的100.32%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是教师工资上调，住房公积金费用增加。

（2）住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）4.22万元，主要是购房补贴等支出。完成年初预算的40.50%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是购房人员减少。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

2025年度无政府性基金预算财政拨款支出。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

2025年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度财政拨款安排的“三公”经费支出3.30万元，完成预算的41.25%，决算数小于预算数的主要原因是公务用车费用减少。其中：因公出国（境）费0.00万元，公务接待费0.00万元，公务用车购置及运行维护费3.30万元。

1.因公出国（境）费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是无相关支出。2025年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2025年因公出国（境）费与上年持平，主要原因是无相关支出等。

2.公务接待费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是无相关支出。2025年国内公务接待累计0批次、0人、0.00万元。其中外事接待累计0批次、0人、0.00万元。2025年公务接待费与上年持平，主要是无相关支出等原因。

3.公务用车购置及运行费3.30万元，占“三公”经费支出的100.00%。完成预算的41.25%，决算数小于预算数的主要原因是公务用车从九月份开始停用，费用减少。比上年减少4.70万元,下降58.75%，主要是公务用车从九月份开始停用，费用减少等原因。

其中：公务用车购置费0.00万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费3.30万元，主要用于车辆运行、保险、维修等，截至年末使用财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量2辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出1,043.64万元，其中：人员经费1,002.95万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费、抚恤金、生活补助、其他对个人和家庭的补助等；公用经费40.69万元，主要包括办公费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、工会经费、公务用车运行维护费等。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2025年机关运行经费支出0.00万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），与上年持平，主要原因是无支出项目。

（二）政府采购支出情况。

2025年政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元，政府采购工程支出0.00万元，政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占中小企业采购支出总额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2025年12月31日，共有车辆2辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车2辆，其他用车主要是教师通勤车和学生通勤车等；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效情况。

   根据预算绩效管理要求，本单位开展绩效自评如下：

   1.部门（单位）整体绩效自评

   涉及项目四项：基本支出人员经费（刚性）、基本支出公用经费（保运转）、基本支出人员经费（保工资）、基本支出公用经费（保基本民生），涉及金额921.92万元，自评得分99.19分。

   2.预算项目(政策)绩效自评

   涉及项目一项：城乡义务教育补助市级资金（家庭经济困难学生生活补助-小学非寄宿生），涉及金额0.05万元，自评得分100分。

   预算绩效自评覆盖率达到100%，自评平均分99.60分。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余（含专用结余）弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

   16.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：反映各部门举办的小学教育支出。

   17.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。

   18.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

   19.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出（含职业年金补记支出）。

   20.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

   21.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

   22.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）:反映按房改政策规定，行政事业单位向符合条件职工（含离退休人员）、军队（含武警）向转役复员离退休人员发放的用于购买住房的补贴。

   23.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）：反应按规定用于伤残人员的抚恤金和规定开支的各种伤残补助费。

第四部分2025年度部门决算表

收入支出决算总表

收入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

第五部分 附件