本溪市教育局

辽宁省本溪市第二中学

2025年度部门决算

目    录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、部门决算单位构成

第二部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款支出决算情况说明

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第五部分  附件

第一部分  单位概况

一、主要职责

    学校为全额拨款事业单位，规格为副县级建制。学校的主要职责是：全面贯彻国家教育方针，培养学生的创新精神与实践能力，使之成为社会主义事业的建设者和接班人。我校是全日制义务教育初级中学，承担义务教育初中阶段的教育教学。

    （一）贯彻执行国家义务教育方针、政策，制定学校教育教学的改革方案并组织实施，参与研究教法学法，提出对教育改革的建议，促进教育事业发展，努力办成“人民满意的学校”。

    （二）坚持依法治校和以德治校，坚持立德树人，以安全为基石，以教学为核心，以内涵谋发展，实施品格教育，打造有效课堂；以质量为根本，以文化为重点，以特色为亮点，凝心聚力，真抓实干，努力完成各项工作任务。

    （三）以德育工作为首，弘扬社会主义核心价值观，加强学校思想政治课教育，培养学生优秀的品格。

    （四）以课程改革为抓手，在校本教研中解决教学的实际问题，着力提高学业成绩，培养学生自主学习品质，确保教学质量稳步提升。

    （五）创新办学思路，深入挖掘教育教学潜力，关注学生的全面发展。

二、部门决算单位构成

纳入辽宁省本溪市第二中学2025年部门决算编制范围的预算单位包括：

    本溪市第二中学(本级)

    根据上述职责,本溪市第二中学目前内设7个职能处(室)：办公室、政教处、教务处、科研室、总务处、人事处、保卫处。

第二部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计1,474.42万元，包括：

1.财政拨款收入1,436.13万元，占收入总计的97.40%。其中：一般公共预算财政拨款收入1,423.67万元，政府性基金预算财政拨款收入12.46万元，国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。

2.上级补助收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

3.事业收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

4.经营收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

5.附属单位上缴收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

6.其他收入33.63万元，占收入总计的2.28%。主要是收取学生的课后服务费等收入。

7.使用非财政拨款结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

8.上年结转和结余4.66万元，占收入总计的0.32%。主要是年末拨款未及时划转等原因形成的结余等收入。

与上年相比，今年收入总计减少192.96万元,下降11.57%。主要原因：人员退休，拨款减少等。

（二）支出总计1,470.19万元，包括：

1.基本支出1,412.59万元，占支出总计的96.08%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出1,320.63万元；商品和服务支出44.65万元；对个人和家庭的补助46.95万元；资本性支出0.36万元。

2.项目支出57.60万元，占支出总计的3.92%。主要包括学校公用经费、部分校舍维修改造及学校设备购置等业务支出。

3.上缴上级支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

4.经营支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

5.对附属单位补助支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

与上年相比，今年支出减少192.53万元,下降11.58%。主要原因：项目支出减少等。

（三）年末结转和结余4.23万元。

主要是年末拨款未及时划转等原因形成的结转结余。与上年相比，今年结转结余减少0.42万元,下降9.03%。主要原因：本年度使用了部分上年年末结转和结余。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2025年度财政拨款支出1,436.13万元，其中：基本支出1,378.53万元，项目支出57.60万元。与上年相比，财政拨款支出减少187.69万元，下降11.56%，主要原因：项目支出减少等。与年初预算相比，2025年度财政拨款支出完成年初预算的113.82%，其中：基本支出完成年初预算的109.25%，项目支出完成年初预算的0.00%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2025年度一般公共预算财政拨款支出1,423.67万元。按支出功能分类科目分，包括：

1.教育支出1,099.28万元，具体包括：

（1）教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）1,098.78万元，主要是初中学校人员、办公、设备购置、维修改造、信息网络软件及设备更新等支出。完成年初预算的117.13%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是教师工资调增。

（2）教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）0.50万元，主要是城乡义务教育补助市级资金（家庭经济困难学生生活补助-初中非寄宿生）等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无。

2.社会保障和就业支出165.11万元，具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）35.41万元，主要是儿保等支出。完成年初预算的98.33%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是退休人员减少。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）118.28万元，主要是基本养老保险等支出。完成年初预算的108.35%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是教师工资调增。

（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）10.28万元，主要是职业年金等支出。完成年初预算的36.71%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是新增退休人员减少。

（4）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）1.14万元，主要是伤残抚恤等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无。

3.卫生健康支出63.88万元，具体包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）63.88万元，主要是事业单位医疗费等支出。完成年初预算的110.16%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是教师工资调增。

4.住房保障支出95.40万元，具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）84.69万元，主要是住房公积金等支出。完成年初预算的100.43%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是教师工资调增。

（2）住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）10.71万元，主要是教师购房补贴等支出。完成年初预算的163.01%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是教师购房增加。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

2025年度政府性基金预算财政拨款支出12.46万元。按支出功能分类科目分，包括：

1.其他支出12.46万元，具体包括：

（1）其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）12.46万元，主要是学校设备购置和修缮等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是决算数与年初预算数一致。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

2025年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.00万元，完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是未支出三公经费。其中：因公出国（境）费0.00万元，公务接待费0.00万元，公务用车购置及运行维护费0.00万元。

1.因公出国（境）费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是未支出此款项。2025年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2025年因公出国（境）费与上年持平，主要原因是未支出此款项等。

2.公务接待费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是未支出此款项。2025年国内公务接待累计0批次、0人、0.00万元。其中外事接待累计0批次、0人、0.00万元。2025年公务接待费与上年持平，主要是未支出此款项等原因。

3.公务用车购置及运行费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是未支出此款项。与上年持平，主要是未支出此款项等原因。

其中：公务用车购置费0.00万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0.00万元，截至年末使用财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量0辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出1,378.53万元，其中：人员经费1,337.92万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭补助的支出等；公用经费40.61万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新等。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2025年机关运行经费支出0.00万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），与上年持平，主要原因是无。

（二）政府采购支出情况。

2025年政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元，政府采购工程支出0.00万元，政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占中小企业采购支出总额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2025年12月31日，共有车辆0辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效情况。

    1.绩效评价工作开展情况

    根据预算绩效管理要求，本部门组织对2025年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目1个（其中：一般公共预算项目1个，政府性基金预算项目0个，国有资本经营预算项目0个），涉及资金1261.29万元（其中：一般公共预算资金1261.29万元，政府性基金预算资金0万元，国有资本经营预算资金0万元），自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数*100%）达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）99.13分。

    组织对1个单位开展整体绩效自评，涉及资金1261.29万元，自评平均分99.13分。《部门（单位）整体绩效自评表》见附件。

    从评价情况来看，整体绩效自评良好。

    2.项目绩效自评结果。

    本部门在2025年度市直部门决算中反映市级城乡义务教育家庭困难学生生活补助1个项目绩效自评结果。

    （1）“市级城乡义务教育家庭困难学生生活补助项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分98.76分。项目全年预算数为0.24万元，执行数为0.24万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是实现应助尽助;二是社会满意度进一步提高。发现的主要问题及原因：绩效目标深入程度不够。下一步改进措施：一是进一步加大绩效布标完成力度;二是更加深入推广绩效目标。

    3.部门评价结果。

    通过开展项目评价工作，我部门发现存在以下问题：

    绩效目标深入程度不够。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余（含专用结余）弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

    16.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：反映各部门举办的初中教育支出。

    17.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）城市中小学校舍建设（项）：反映教育费附加安排用于城市中小学校舍新建、改建、修缮和维护的支出。

    18.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

    19.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施基养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出 。                                      

    20.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出（含职业年金补记支出）。

    21.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）：反映按规定用于伤残人员的抚恤金和按规定开支的各种伤残补助费。

    22.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。

    23.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

    24.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金安排的住房改革支出。

第四部分2025年度部门决算表

收入支出决算总表

收入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

第五部分 附件