本溪市教育局

辽宁省本溪市实验幼儿园

2025年度部门决算

目    录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、部门决算单位构成

第二部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款支出决算情况说明

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第五部分  附件

第一部分  单位概况

一、主要职责

    一、主要职责

    （一）贯彻落实党、国家和省市教育改革与发展规划及相关法律法规。制定幼儿园内部规章制度并实施监督。

    （二）贯彻执行国家财税方针、政策，拟定市财税规划、政策和改革方案并组织实施，分析预测经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议，拟订和执行市、县及企业分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

    （三）负责深化幼儿教育领域教育教学改革，协同有关部门完成我学前教育招生计划，做好学籍管理。负责我园教育基本信息的统计、分析和发布。

    （四）负责全园教师管理工作，统筹规划和指导人才队伍建设工作，组织实施各级各类教师资格标准。

    （五）负责管理本园教育经费，监测我园教育经费筹措和使用情况。

    （六）加强职业教育资源均衡配置，抓好学前教育工作，实行幼儿园标准化建设，健全家庭经济困难幼儿资助体系，幼儿教育，改革发展，全面实施素质教育。

    （七）贯彻国家的教育方针，落实学前教育教学指导文件，按照保育与教育相结合的原则，遵循幼儿身心发展的特点和规律，实施德、智、体、美等方面全面发展的教育。促进幼儿身心和谐发展。幼儿园同时面向幼儿家长提供科学育儿指导。

    （八）执行语言文字工作政策，指导推广普通话和普通话师资培训工作。

    （九）负责我园学前教育发展与改革，负责我园职业教育的统筹规划、综合协调和宏观管理。

    （十）做好教育督导实施工作，开展教育评估监测，接受教育局的督导工作。    

    （十一）完成市委、市政府、市教育工作领导小组交办的其他任务。

    （十二)加强幼儿园党支部建设、精神文明建设、思想政治建设、综合治理工作和统战。群团、安全 等工作。加强幼儿园领导班子建设、管理园级领导干部和后备干部。

二、部门决算单位构成

纳入辽宁省本溪市实验幼儿园2025年部门决算编制范围的预算单位包括：

    本溪市实验幼儿园目前内设四个职能部门（室),人事科、财务科、保教科、办公室。

第二部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计665.44万元，包括：

1.财政拨款收入631.48万元，占收入总计的94.90%。其中：一般公共预算财政拨款收入582.46万元，政府性基金预算财政拨款收入49.03万元，国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。

2.上级补助收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

3.事业收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

4.经营收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

5.附属单位上缴收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

6.其他收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

7.使用非财政拨款结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

8.上年结转和结余33.96万元，占收入总计的5.10%。主要是项目未完工，待支付等收入。

与上年相比，今年收入总计增加42.04万元，增长6.74%。主要原因：政府性基金预算财政拨款收入增加。

（二）支出总计631.61万元，包括：

1.基本支出448.26万元，占支出总计的70.97%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出416.23万元；商品和服务支出13.06万元；对个人和家庭的补助18.97万元。

2.项目支出183.34万元，占支出总计的29.03%。主要包括幼儿园校舍维修工作、强电增容改造及幼儿教学设备购置增加等业务支出。

3.上缴上级支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

4.经营支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

5.对附属单位补助支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

与上年相比，今年支出增加42.17万元，增长7.15%。主要原因：项目完工后有待支付项目款及幼儿增多后每日开支增加。

（三）年末结转和结余33.84万元。

主要是幼儿园校舍维修工作、强电增容改造及幼儿教学设备购置增加等原因形成的结转结余。与上年相比，今年结转结余减少0.12万元,下降0.35%。主要原因：上年维修改造工程项目未结算。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2025年度财政拨款支出631.48万元，其中：基本支出448.16万元，项目支出183.32万元。与上年相比，财政拨款支出增加42.04万元，增长7.13%，主要原因：幼儿园维修改造及教学设备购置等项目支出增加。与年初预算相比，2025年度财政拨款支出完成年初预算的95.61%，其中：基本支出完成年初预算的110.75%，项目支出完成年初预算的71.66%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2025年度一般公共预算财政拨款支出582.46万元。按支出功能分类科目分，包括：

1.教育支出459.64万元，具体包括：

（1）教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）459.64万元，主要是人员经费、办公经费及维修改造等支出。完成年初预算的74.6%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是厉行节约。

2.社会保障和就业支出58.96万元，具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）9.62万元，主要是退休费及退休人员采暖费等支出。完成年初预算的103.33%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是退休教师1人。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）41.75万元，主要是机关事业单位养老保险等支出。完成年初预算的101.16%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年初养老保险基数上调。

（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）6.95万元，主要是机关事业单位职业年金等支出。完成年初预算的99.29%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是退休教师1人。

（4）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）0.64万元，主要是伤残抚恤金等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无差异。

3.卫生健康支出22.87万元，具体包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）22.87万元，主要是事业单位医疗保险等支出。完成年初预算的104.29%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年初医疗保险基数上调。

4.住房保障支出40.99万元，具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）29.94万元，主要是住房公积金等支出。完成年初预算的94.06%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是退休教师1人。

（2）住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）11.05万元，主要是购房货币化补贴支出等支出。完成年初预算的404.76%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是住房补贴增加，春季房展会两名教师购房。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

2025年度政府性基金预算财政拨款支出49.03万元。按支出功能分类科目分，包括：

1.其他支出49.03万元，具体包括：

（1）其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）49.03万元，主要是大型设备购置、三楼外阳台等校园安全应急维修、强电增容等项目工程款等支出。完成年初预算的-%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是项目年初未安排预算，年中追加预算。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

2025年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.00万元，完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是未发生。其中：因公出国（境）费0.00万元，公务接待费0.00万元，公务用车购置及运行维护费0.00万元。

1.因公出国（境）费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是未发生。2025年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2025年因公出国（境）费与上年持平，主要原因是未发生等。

2.公务接待费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是未发生。2025年国内公务接待累计0批次、0人、0.00万元。其中外事接待累计0批次、0人、0.00万元。2025年公务接待费与上年持平，主要是未发生等原因。

3.公务用车购置及运行费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是无车辆。与上年持平，主要是无车辆等原因。

其中：公务用车购置费0.00万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0.00万元，截至年末使用财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量0辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出448.16万元，其中：人员经费435.20万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭补助的支出等；公用经费12.96万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新等。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2025年机关运行经费支出0.00万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），与上年持平，主要原因是没有机关运行费。

（二）政府采购支出情况。

2025年政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元，政府采购工程支出0.00万元，政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占中小企业采购支出总额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2025年12月31日，共有车辆0辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效情况。

    1.绩效评价工作开展情况。

    根据预算绩效管理要求，本部门组织对 2025年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目 2个。一、“补充学前公用经费”（其中：一般公共预算项目 1 个，政府性基金预算项目 0 个，国有资本经营预算项目 0 个），涉及资金76.7万元（其中：一般公共预算资金 76.7 万元，政府性基金预算资金 0 万元，国有资本经营预算资金 0 万元），自评覆盖率达到 99.99%，自评平均分 95分。二、学前教育发展市级资金（免保育教育费），涉及资金0.03万元，自评覆盖率达到 100%，自评平均分 98.67分。

    对本单位开展整体绩效自评，涉及资金404.65万元。自评平均分98.74分。《部门（单位）整体绩效自评表》见附件（其中：一般公共预算资金 404.65万元，政府性基金预算资金 0 万元，国有资本经营预算资金 0 万元）

    2.部门评价结果。

    通过开展项目评价工作，我部门发现存在以下问题：

    （1）预算项目支出绩效管理工作的理念还需要进一步加强，对预算项目支出绩效管理工作的主动性和积极性需进一步提高。

    （2）预算项目支出绩效管理制度还不够完善，操作性不强。下一步将采取以下措施加以进：一是强化预算支出责任意识，增强绩效管理理念；二是完善制度，推进落实。进一步完善绩效管理工作制度和办法，力求规范、完整、可操作；加强事前、事中、事后的全过程控制，使绩效管理各环节有效衔接，提高绩效管理行为的连续性和完整性。三是加强预算执行的管理，对预算项目绩效进行监控。开展重点项目跟踪问效，掌握项目的实施进度、项目资金管理使用情况、效益实现情况、项目存在的问题及原因，对绩效目标完成情况进行评价，并按规定对绩效信息进行公开，接受监督，全面提高资金使用效益。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余（含专用结余）弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

    16.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：反映各部门举办的学前教育支出。

    17.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施基养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

    18.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出（含职业年金补记支出）。

    19.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）：反映按规定用于伤残人员的抚恤金和按规定开支的各种伤残补助费。

    20.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。

    21.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

    22.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金安排的住房改革支出。

    23.其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）。

第四部分2025年度部门决算表

收入支出决算总表

收入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

第五部分 附件