本溪市教育局

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第一部分  单位概况

一、主要职责

二、部门决算单位构成

第二部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款支出决算情况说明

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第五部分  附件

第一部分  单位概况

一、主要职责

    （一）研究拟定教育发展战略，贯彻党的教育方针，坚持社会主义办学方向，对学生进行德育、智育、体育、美育和劳动教育等方面的教育；研究拟定学校发展规划和计划，管理和指导基础教育工作，确保普及九年义务教育工作成果。

    （二）管理学校教育经费，执行财政、财务、会计管理的地方性法规、规章草案。

二、部门决算单位构成

纳入辽宁省本溪市第二十二中学2025年部门决算编制范围的预算单位包括：

    根据上述职责,本溪市第二十二中学属于公益一类的全额拨款事业单位。 我校领导职数：正职2人（校长和书记），副职2人（副校长2人），内设6个职能部门：办公室、教导处、德育处、团委、纪检、总务处。

第二部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计1,837.15万元，包括：

1.财政拨款收入1,792.74万元，占收入总计的97.58%。其中：一般公共预算财政拨款收入1,791.86万元，政府性基金预算财政拨款收入0.88万元，国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。

2.上级补助收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

3.事业收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

4.经营收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

5.附属单位上缴收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

6.其他收入39.65万元，占收入总计的2.16%。主要是学校的自有资金，包括课后延时服务费、书费、作业本费和中考报名费等收入。

7.使用非财政拨款结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

8.上年结转和结余4.77万元，占收入总计的0.26%。主要是上年应付未付款项等收入。

与上年相比，今年收入总计减少106.08万元,下降5.46%。主要原因：是上年校园维修维护改造项目比今年多。

（二）支出总计1,834.67万元，包括：

1.基本支出1,764.38万元，占支出总计的96.17%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出1,607.01万元；商品和服务支出51.65万元；对个人和家庭的补助105.72万元。

2.项目支出70.29万元，占支出总计的3.83%。主要包括教育教学用款、维修改造及设备购置支出;家庭困难学生补助及特殊教育学生生活补助支出;校舍安全保障和政府基金支付的工程款等业务支出。

3.上缴上级支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

4.经营支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

5.对附属单位补助支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

与上年相比，今年支出减少103.79万元,下降5.35%。主要原因：本年维修改造项目比去年有所减少。

（三）年末结转和结余2.49万元。

主要是有应付未款项（未到付款期）等原因形成的结转结余。与上年相比，今年结转结余减少2.28万元,下降47.80%。主要原因：应付未付款项比去年减少。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2025年度财政拨款支出1,792.74万元，其中：基本支出1,722.45万元，项目支出70.29万元。与上年相比，财政拨款支出减少93.19万元，下降4.94%，主要原因：本年维修改造项目比去年少。与年初预算相比，2025年度财政拨款支出完成年初预算的113.63%，其中：基本支出完成年初预算的109.18%，项目支出完成年初预算的0.00%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2025年度一般公共预算财政拨款支出1,791.86万元。按支出功能分类科目分，包括：

1.教育支出1,389.18万元，具体包括：

（1）教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）1,387.93万元，主要是维持学校正常运转的人员经费、公用经费及项目等支出。完成年初预算的120.31%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是本年新增中央及省公用经费项目等支出。

（2）教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）1.25万元，主要是特殊教育学生生活补助等支出。完成年初预算的0%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年初未列此项预算。

2.社会保障和就业支出208.94万元，具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）42.92万元，主要是离退休费等支出。完成年初预算的81.74%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是本年离休干部去世，离休费减少。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）143.32万元，主要是养老保险缴费等支出。完成年初预算的106.15%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是保险基数上调，保险费增加。

（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）19.65万元，主要是新增退休人员虚账做实等支出。完成年初预算的40.1%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是因有延迟退休政策，本年退休人员减少。

（4）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）3.05万元，主要是伤残补助费等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无。

3.卫生健康支出77.36万元，具体包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）77.36万元，主要是医疗保险缴费等支出。完成年初预算的107.85%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是保险基数上调，保险费用增加。

4.住房保障支出116.38万元，具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）102.65万元，主要是住房公积金缴费等支出。完成年初预算的98%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是因有退休人员，导致公积金支出减少。

（2）住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）13.73万元，主要是住房货币化补贴等支出。完成年初预算的172.92%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是房交会直补，购房补贴增加。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

2025年度政府性基金预算财政拨款支出0.88万元。按支出功能分类科目分，包括：

1.其他支出0.88万元，具体包括：

（1）其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）0.88万元，主要是用政府性基金支付的工程款等支出。完成年初预算的0%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年初未列此预算。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

2025年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.34万元，完成预算的100.00%，决算数持平预算数的主要原因是本着节约的原则，量入为出。其中：因公出国（境）费0.00万元，公务接待费0.00万元，公务用车购置及运行维护费0.34万元。

1.因公出国（境）费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是本年无因公出国（境）人员。2025年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2025年因公出国（境）费与上年持平，主要原因是本年无因公出国（境）人员等。

2.公务接待费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是本年没有公务接待。2025年国内公务接待累计0批次、0人、0.00万元。其中外事接待累计0批次、0人、0.00万元。2025年公务接待费与上年持平，主要是本年没有公务接待等原因。

3.公务用车购置及运行费0.34万元，占“三公”经费支出的100.00%。完成预算的100.00%，决算数持平预算数的主要原因是无。比上年减少0.91万元,下降72.80%，主要是本年车辆没有进行大型维修等原因。

其中：公务用车购置费0.00万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0.34万元，主要用于车辆保险及加油等，截至年末使用财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量1辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出1,722.45万元，其中：人员经费1,677.71万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资 、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费，其他社会保障缴费、住房公积金、购房补贴、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、其他对个人和家庭补助的支出等；公用经费44.74万元，主要包括办公费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、培训费、工会经费、公务用车运行维护费等。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2025年机关运行经费支出0.00万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），与上年持平，主要原因是无。

（二）政府采购支出情况。

2025年政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元，政府采购工程支出0.00万元，政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占中小企业采购支出总额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2025年12月31日，共有车辆1辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车1辆，其他用车主要是公务用车等；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效情况。

    我校健全绩效管理工作机制，做好事前目标绩效编制工作，加强事中绩效跟踪监控，深入开展支出绩效评价，对项目资金实施自评和核查，强化评价结果应用，对发现的问题及时改进。2025年我校全面完成本年的预算绩效目标。

第三部分 名词解释 

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余（含专用结余）弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

    16、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：反映各部门举办的初中教育支出。

    17、教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）：反映各部门举办盲童学校、聋哑学校、智力落后儿童学校、其他生理缺陷儿童学校的支出。

    18、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。

    19、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

    20、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出（含职业年金补记支出）。

    21、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）：反映按规定用于伤残人员的抚恤金和按规定开支的各种伤残补助费。

    22、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

    23、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

    24、住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：反映按房改政策规定，行政事业单位向符合条件职工（含离退休人员）、军队（含武警）向转役复员离退休人员发放的用于购买住房的补贴。

    25、其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）：其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出。

第四部分2025年度部门决算表

收入支出决算总表

收入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

第五部分 附件