本溪市教育局

辽宁省本溪市实验小学2025 年度部门决算

目    录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、部门决算单位构成

第二部分  2025 年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款支出决算情况说明

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  2025 年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第五部分  附件

第一部分  单位概况

一、主要职责

1、宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行市教育局的行政规章制度。

2、根据教育集团实际制定集团发展规划和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作。

3、巩固提高义教均衡工作成果和整体水平， 配合政府依法动员、组织适龄儿童少年入学， 严格控制辍学，推进普及义务教育。

4、组织开展教育集团内的教育教学科研和教育教学改革， 对集团教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施。

5、按照干部和教师的职数、编制和管理权限， 负责教育集团教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。

6、负责教育集团财务和基建管理， 筹措资金，改善办学条件等工作。

7、指导、管理、检查、评价教育集团的教育教学工作， 提高办学质量和办学效益。按照义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

二、部门决算单位构成

纳入辽宁省本溪市实验小学 2025 年部门决算编制范围的预算单位包括：

根据上述职责,本溪市实验小学目前内设 13 个职能办公室：

党委、纪委、工会、财务室、德育处、教导处、总务处、安全处、大队部、信息部、办公室、科研室、人事室。

第二部分 2025 年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计 3,189.13 万元，包括：

1.财政拨款收入 2,803.60 万元，占收入总计的 87.91%。其中：一般公共预算财政拨款收入 2,742.62 万元，政府性基金预算财政拨款收入 60.98 万元，国有资本经营预算财政拨款收入 0.00 万元。

2.上级补助收入 0.00 万元，占收入总计的 0.00%。

3.事业收入 0.00 万元，占收入总计的 0.00%。

4.经营收入 0.00 万元，占收入总计的 0.00%。

5.附属单位上缴收入 0.00 万元，占收入总计的 0.00%。

6.其他收入 370.63 万元，占收入总计的 11.62%。主要是课后服务费、学生课本费等收入。

7.使用非财政拨款结余 0.00 万元，占收入总计的 0.00%。

8.上年结转和结余 14.90 万元，占收入总计的 0.47%。主要是课后服务费、学生课本费等收入。

与上年相比，今年收入总计增加 265.70 万元，增长 9.09%。主要原因：人员增加。

（二）支出总计 3,175.37 万元，包括：

1.基本支出 2,735.98 万元， 占支出总计的 86.16%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出 2,569.89 万元；商品和服务支出 141.00 万元；对个人和家庭的补助 21.05 万元；资本性支出 4.04 万元。

2.项目支出 439.39 万元，占支出总计的 13.84%。主要包括小学教育、太子城校区适应性改造、家庭经济困难学生补助、特殊学生生活补助等业务支出。

3.上缴上级支出 0.00 万元，占支出总计的 0.00%。

4.经营支出 0.00 万元，占支出总计的 0.00%。

5.对附属单位补助支出 0.00 万元，占支出总计的 0.00%。

与上年相比，今年支出增加 266.84 万元，增长 9.17%。主要原因：人员增加。

（三）年末结转和结余 13.76 万元。

主要是课后服务费、学生课本费等原因形成的结转结余。与上年相比，今年结转结余减少 1.14 万元,下降 7.65%。主要原因：课后服务费、学生课本费应支尽支。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2025 年度财政拨款支出 2,803.60 万元，其中：基本支出2,364.21 万元，项目支出 439.39 万元。与上年相比， 财政拨款支出增加 335.86 万元，增长 13.61%，主要原因：工资福利增加。与年初预算相比，2025 年度财政拨款支出完成年初预算的 89.78%，其中：基本支出完成年初预算的 109.73%，项目支出完成年初预算的 45.39%。

（二） 一般公共预算财政拨款支出情况。

2025 年度一般公共预算财政拨款支出 2,742.62 万元。按支出功能分类科目分，包括：

1.教育支出 2,233.67 万元，具体包括：

（ 1 ）教育支 出（类 ）普通教育（款 ）小 学教育（项 ）2,233.17 万元，主要是基本支出、项目支出等支出。完成年初预算的 133%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人员工资福利增加。

（ 2）教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项） 0.50 万元，主要是特殊学生学生生活补助等支出。完成年初预算的 100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无。

2.社会保障和就业支出 245.02 万元，具体包括：

（ 1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）14.65 万元，主要是退休费等支出。完成年初预算的 109%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是退休人员增加。

（ 2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）203.05 万元，主要是养老保险等支出。完成年初预算的 106%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是调整养老保险基数。

（ 3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）26.82 万元，主要是职业年金等支出。完成年初预算的 95%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是按实际发生数支出。

（ 4）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）0.50 万元，主要是伤残抚恤等支出。完成年初预算的 100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无。

3.卫生健康支出 108.75 万元，具体包括：

（ 1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）108.75 万元，主要是医疗保险缴费等支出。完成年初预算的 106%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是医疗保险基数调整。

4.住房保障支出155.19 万元，具体包括：

（ 1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）144.70 万元，主要是住房保障等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无。

（ 2）住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）10.49 万元，主要是购房补贴等支出。完成年初预算的 298%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是严格按照上级下拨款支出。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

2025 年度政府性基金预算财政拨款支出60.98 万元。按支出功能分类科目分，包括：

1.其他支出60.98 万元，具体包括：

（ 1）其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）60.98 万元，主要是太子城分校维修改造项目、太子城分校2023 年适应性改造项目、太子城分校2023 年信息化设备采购等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

2025 年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025 年度财政拨款安排的“三公”经费支出2.00 万元，完成预算的100.00%，决算数持平预算数的主要原因是公务车运行维护。其中：因公出国（境）费0.00 万元，公务接待费0.00 万元，公 务用车购置及运行维护费 2.00 万元。

1. 因公出国（境）费 0.00 万元，占 “ 三公 ”经费支出的0.00%。完成预算的 0.00%，决算数持平预算数的主要原因是无。2025 年参加出国（境）团组0 个，累计0 人次。2025 年因公出国（境）费与上年持平，主要原因是无等。

2.公务接待费 0.00 万元， 占“ 三公”经费支出的 0.00%。完成预算的 0.00%，决算数持平预算数的主要原因是无。2025 年国内公务接待累计 0 批次、0 人、0.00 万元。其中外事接待累计 0批次、0 人、0.00 万元。2025 年公务接待费与上年持平，主要是无等原因。

3.公务用车购置及运行费 2.00 万元，占“三公”经费支出的100.00%。完成预算的100.00%，决算数持平预算数的主要原因是公务车运行维护。与上年持平，主要是厉行节俭等原因。

其中：公务用车购置费0.00 万元，当年购置公务用车0 辆。公务用车运行维护费2.00 万元，主要用于公务车运行维护等，截至年末使用财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量 1 辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025 年度一般公共预算财政拨款基本支出 2,364.21 万元，其中：人员经费 2,254.34 万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭补助的支出等；公用经费 109.87万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新等。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2025 年机关运行经费支出 0.00 万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），与上年持平，主要原因是无。

（二）政府采购支出情况。

2025 年政府采购支出总额 0.00 万元，其中：政府采购货物支出0.00 万元，政府采购工程支出0.00 万元，政府采购服务支出0.00 万元。授予中小企业合同金额0.00 万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00 万元， 占中小企业采购支出总额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的 0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的 0%。

（三）国有资产占用情况。

截至 2025 年12 月31 日，共有车辆1 辆，其中：副省级以上领导干部用车0 辆，主要领导干部用车0 辆，机要通信用车0 辆，应急保障用车0 辆，执法执勤用车0 辆，特种专业技术用车0 辆，离退休干部用车0 辆，其他用车1 辆，其他用车主要是公务用车等；单价100 万元（含）以上设备（不含车辆）0 台（套）。

（四）预算绩效情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对 2025 年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目 2 个（其中：基本支出公用经费（保基本民生保），涉及资金74.74 万元，基本支出人员经费（刚性），涉及资金310.09 万元，基本支出人员经费（保工资），涉及资金1944.24 万元，基本支出公用经费（保运转），涉及资金35.12 万元），总评价得分98.92 分。

本部门组织对“小学家庭经济困难学生生活补助（非寄宿生）专项经费”开展绩效自评，涉及金额0.1 万元，指标自评得分小 计90 分，预算执行率得分10 分，绩效自评总得分100 分。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “ 上级补助收入”、 “事业收入”、 “经营收入”、 “ 附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余（含专用结余）弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“ 三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

16.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。

17.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

18.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出（含职业年金补记 支出）。

19.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

20.住房保障支出（类） 住房改革支出（款） 住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

21.住房保 障支 出（类 ）住房 改革支 出（款 ）购房补贴（项）:反映按房改政策规定，行政事业单位向符合条件职工（含离退休人员）、军队（含武警）向转役复员离退休人员发放的用于购买住房的补贴。

22.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）：反应按规定用于伤残人员的抚恤金和规定开支的各种伤残补助费。

23.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：反映其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。

24.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：反映各部门举办的小学教育支出。

第四部分 2025 年度部门决算表

收入支出决算总表

公开 01 表单位:辽宁省本溪市实验小学                                                                       单位：万元

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。本套报表金额单位转换万元时可能存在尾数误差。

如本表为空，则我部门本年度无此类资金收支余。

收入决算表

公开 02 表单位:辽宁省本溪市实验小学                                                                       单位：万元

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

本表金额转换成万元时，因四舍五入可能存在尾差。如本表为空，则我部门本年度无此类资金收支余。

支出决算表

公开 03 表单位:辽宁省本溪市实验小学                                                                       单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

本表金额转换成万元时，因四舍五入可能存在尾差。如本表为空，则我部门本年度无此类资金收支余。

财政拨款收入支出决算总表

公开 04 表单位:辽宁省本溪市实验小学                                                                       单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

本表金额转换成万元时，因四舍五入可能存在尾差。

如本表为空，则我部门本年度无此类资金收支余。

一般公共预算财政拨款支出决算表

公开 05 表单位:辽宁省本溪市实验小学                                                                       单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

本表金额转换成万元时，因四舍五入可能存在尾差。如本表为空，则我部门本年度无此类资金收支余。

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

公开 06 表单位:辽宁省本溪市实验小学                                                                       单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

本表金额转换成万元时，因四舍五入可能存在尾差。

如本表为空，则我部门本年度无此类资金收支余。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开 07 表单位:辽宁省本溪市实验小学                                                                       单位：万元

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。

本表金额转换成万元时，因四舍五入可能存在尾差。

如本表为空，则我部门本年度无此类资金收支余。

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

公开 08 表单位:辽宁省本溪市实验小学                                                                       单位：万元

注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。

本表金额转换成万元时，因四舍五入可能存在尾差。

如本表为空，则我部门本年度无此类资金收支余。

财政拨款“三公”经费支出决算表

公开 09 表单位:辽宁省本溪市实验小学                                                                       单位：万元

注：本表反映部门本年度财政拨款“三公 ”经费支出预决算情况。

其中:预算数为全年预算数，反映经调整后的预算数；决算数是包括当年财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

本表金额转换成万元时，因四舍五入可能存在尾差。

如本表为空，则我部门本年度无此类资金收支余。

第五部分 附件