本溪市教育局

辽宁省本溪市药都实验学校

2025年度部门决算

目    录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、部门决算单位构成

第二部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款支出决算情况说明

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第五部分  附件

第一部分  单位概况

一、主要职责

   （一）贯彻落实党、国家和省市教育改革与发展规划及相关法律法规。

   （二）深化教育领域综合改革深化，教育教学改革，完成学

   （三））负责全校教师管理工作，统筹规划和指导人才队伍

   （四）负责管理全校教育经费，监测教育经费筹措和使用情

   （五）加强义务教育资源均衡配置，抓好义务教育、实行学 校标准化建设，健全家庭经济困难学生资助体系，落实教育教学 指导文件，组织编写基础教育地方课程教材，推进义务教育，全

   （六）执行语言文字工作政策，推广普通话和普通话师资培

   （七）落实教育局对少数民族地区的教育援助。

   （八）做好教育督导实施工作，开展教育评估监测，接受教

   （九）抓好学校思想政治工作、德育工作、美育工作、体育 卫生与艺术教育工作、劳动教育工作、国防教育工作和学校安全

   （十）小学招生工作、初中升学考试工作、做好学籍管理。

   （十一）坚持正确的办学方向。加强学校党的建设、精神文明建设、思想政治建设、稳定工作、干部教育工作和统战、群团

   （十二）完成市委、市政府、市教育局工作领导小组交办的其他任务。

二、部门决算单位构成

纳入辽宁省本溪市药都实验学校2025年部门决算编制范围的预算单位包括：

   纳入辽宁省本溪市药都实验学校2024年部门决算编制范围的预算单位包括：

   纳入辽宁省本溪市药都实验学校 2024 年部门决算编制范围的预算单位包括：

   辽宁省本溪市药都实验学校内设十个职能部(室)：党委、工会、纪委、财务室、德育处、教务处、总务处、团委、办公室、人事室。我校为九年一贯制的副县级单位，单位构成是小学教育、初中教育。

第二部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计1,282.37万元，包括：

1.财政拨款收入1,142.75万元，占收入总计的89.11%。其中：一般公共预算财政拨款收入1,142.75万元，政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。

2.上级补助收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

3.事业收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

4.经营收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

5.附属单位上缴收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

6.其他收入128.86万元，占收入总计的10.05%。主要是课后服务、学生课本费等收入。

7.使用非财政拨款结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

8.上年结转和结余10.76万元，占收入总计的0.84%。主要是非财政拨款等收入。

与上年相比，今年收入总计减少64.68万元,下降4.80%。主要原因：项目类维修减少。

（二）支出总计1,249.76万元，包括：

1.基本支出1,049.38万元，占支出总计的83.97%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出899.43万元；商品和服务支出132.65万元；对个人和家庭的补助15.97万元；资本性支出1.33万元。

2.项目支出200.38万元，占支出总计的16.03%。主要包括校舍维修改造等业务支出。

3.上缴上级支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

4.经营支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

5.对附属单位补助支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

与上年相比，今年支出减少86.54万元,下降6.48%。主要原因：校舍维修改造支出减少。

（三）年末结转和结余32.60万元。

主要是未支出课后服务费等原因形成的结转结余。与上年相比，今年结转结余增加21.85万元，增长203.26%。主要原因：未支出课后服务费。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2025年度财政拨款支出1,142.75万元，其中：基本支出942.37万元，项目支出200.38万元。与上年相比，财政拨款支出减少15.90万元，下降1.37%，主要原因：校舍维修改造支出减少。与年初预算相比，2025年度财政拨款支出完成年初预算的75.93%，其中：基本支出完成年初预算的75.44%，项目支出完成年初预算的78.30%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2025年度一般公共预算财政拨款支出1,142.75万元。按支出功能分类科目分，包括：

1.教育支出954.94万元，具体包括：

（1）教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）0.18万元，主要是学生资助款等支出。完成年初预算的100%%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无差异。

（2）教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）954.51万元，主要是工资福利支出、商品服务支出、对个人家庭服务支出资本性支出等支出。完成年初预算的100%%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无差异。

（3）教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）0.25万元，主要是困难学生资助款等支出。完成年初预算的100%%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无差异。

2.社会保障和就业支出94.56万元，具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）0.63万元，主要是退休人员工资款等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是退休取暖费。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）69.16万元，主要是基本养老保险缴费等支出。完成年初预算的104.25%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人员增加。

（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）24.77万元，主要是职业年金缴费等支出。完成年初预算的176.93%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是返还退休人员职业年金。

3.卫生健康支出36.87万元，具体包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）36.87万元，主要是医疗保险等支出。完成年初预算的109.77%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人员增加。

4.住房保障支出56.37万元，具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）49.58万元，主要是住房公积金等支出。完成年初预算的97.21%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是基数调整。

（2）住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）6.79万元，主要是购房补贴等支出。完成年初预算的365.05%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是新购房。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

2025年度无政府性基金预算财政拨款支出。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

2025年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度财政拨款安排的“三公”经费支出4.00万元，完成预算的100.00%，决算数持平预算数的主要原因是公务用车维修。其中：因公出国（境）费0.00万元，公务接待费0.00万元，公务用车购置及运行维护费4.00万元。

1.因公出国（境）费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是无预算。2025年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2025年因公出国（境）费与上年持平，主要原因是无预算等。

2.公务接待费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是无预算。2025年国内公务接待累计0批次、0人、0.00万元。其中外事接待累计0批次、0人、0.00万元。2025年公务接待费与上年持平，主要是无预算等原因。

3.公务用车购置及运行费4.00万元，占“三公”经费支出的100.00%。完成预算的100.00%，决算数持平预算数的主要原因是公务用车老旧维修成本增高。与上年持平，主要是公务用车老旧维修成本增高等原因。

其中：公务用车购置费0.00万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费4.00万元，主要用于车运行维护费等，截至年末使用财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量2辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出942.37万元，其中：人员经费816.46万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭补助等；公用经费125.91万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新等。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2025年机关运行经费支出0.00万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），与上年持平，主要原因是无预算。

（二）政府采购支出情况。

2025年政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元，政府采购工程支出0.00万元，政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占中小企业采购支出总额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0.00%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.00%。

（三）国有资产占用情况。

截至2025年12月31日，共有车辆2辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车2辆，其他用车主要是公务用车等；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效情况。

   1.绩效评价工作开展情况。

   根据预算绩效管理要求，本部门组织对 2025年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目4 个（其中：基本支 出公用经费（保基本民生），基本支出公用经费（保运转），基 本支出人员经费（保运转），基本支出人员经费（保工资），基 本支出人员经费（刚性）），涉及资金1249.1065万元（其中：基本支出公用经费（保基本民生）15.76万元、基本支出人员经费（刚性）138.96万元、基本支出人员经费（保工资）682.12万元、基本支出公用经费（保运转）510.13万元）。自评覆盖率项目数达到 100%，自评平均分100分。

   组织对预算项目开展整体绩效自评，涉及资金 1249.1065万元，执行率得分10分，自评平均分 100 分。

   2.部门评价结果。

   通过开展项目评价工作，我部门发现存在以下问题：

   （1）预算项目支出绩效管理工作的理念还需要进一步加强，

   （2）预算项目支出绩效管理制度还不够完善，操作性不强。

   下一步将采取以下措施加以改进：一是强化预算支出责任意 识，增强绩效管理理念；二是完善制度，推进落实。进一步完善

   绩效管理工作制度和办法，力求规范、完整、可操作；加强事前、

   事中、事后的全过程控制，使绩效管理各环节有效衔接，提高绩 效管理行为的连续性和完整性。三是加强预算执行的管理，对预 算项目绩效进行监控。开展重点项目跟踪问效，掌握项目的实施 进度、项目资金管理使用情况、效益实现情况、项目存在的问题 及原因，对绩效目标完成情况进行评价，并按规定对绩效信息进行公开，接受监督，全面提高资金使用效益。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余（含专用结余）弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

   16.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

   17.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出（含职业年金补记支出）。

   18.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

   19.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

   20.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金

   21.教育支出（类）普通教育（款）小学教育反映学校学生资助金、奖学金、人员生活费，青少年业余体校学员伙食补助和生活费补贴。

   22.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）反映对事业单位（不含参公事业单位）的经常性补助支出。反映对事业单位的工资福利补助支出。工资福利支出的说明见部门预算支出经济分类科目说明。反映对事业单位的商品和服务补助支出。商品和服务支出的说明见部门预算支出经济分类科目说明。

第四部分2025年度部门决算表

收入支出决算总表

收入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

第五部分 附件