本溪市教育局

辽宁省本溪市实验小学

2023年度部门决算

目    录

第一部分  辽宁省本溪市实验小学概况

一、主要职责

二、辽宁省本溪市实验小学决算单位构成

第二部分  2023年度辽宁省本溪市实验小学部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款支出决算情况说明

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  2023年度辽宁省本溪市实验小学部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第五部分  附件

第一部分 辽宁省本溪市实验小学概况

一、主要职责

1、宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行市教育局的行政规章制度。
‎    2、根据教育集团实际制定集团发展规划和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作。
‎    3、巩固提高义教均衡工作成果和整体水平，配合政府依法动员、组织适龄儿童少年入学，严格控制辍学，推进普及义务教育。
‎    4、组织开展教育集团内的教育教学科研和教育教学改革，对集团教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施。
‎    5、按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责教育集团教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。
‎    6、负责教育集团财务和基建管理，筹措资金，改善办学条件等工作。
‎    7、指导、管理、检查、评价教育集团的教育教学工作，提高办学质量和办学效益。按照义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

二、部门决算单位构成

纳入辽宁省本溪市实验小学2023年部门决算编制范围的预算单位包括：

根据上述职责,本溪市实验小学目前内设13个职能办公室：党委、纪委、工会、财务室、德育处、教导处、总务处、安全处、大队部、信息部、办公室、科研室、人事室。

‎第二部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计2761.57万元，包括：

1.财政拨款收入2391.17万元，占收入总计的86.59%。其中：一般公共预算财政拨款收入2391.17万元，政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。

2.上级补助收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

3.事业收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

4.经营收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

5.附属单位上缴收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

6.其他收入369.90万元，占收入总计的13.39%。主要是课后服务费、学生课本费等收入。

7.使用非财政拨款结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

8.上年结转和结余0.50万元，占收入总计的0.02%。主要是小学教育基本支出结转等。

与上年相比，今年收入总计增加114.93万元，增长4.34%,主要原因：其他收入、小学教育基本支出结转。

（二）支出总计2752.32万元，包括：

1.基本支出2210.20万元，占支出总计的80.30%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出2043.53万元；商品和服务支出120.15万元；对个人和家庭的补助28.77万元；资本性支出17.75万元。

2.项目支出542.12万元，占支出总计的19.70%。主要包括普通教育小学教育等业务支出。

3.上缴上级支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

4.经营支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

5.对附属单位补助支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

与上年相比，今年支出增加105.69万元，增长3.99%,主要原因：普通教育小学教育支出。

（三）年末结转和结余9.25万元。

主要是小学教育支出、课后服务支出等原因形成的结余。与上年相比，今年结转结余增加9.25万元，增长0.00%，主要原因：小学教育支出、课后服务支出未支付及有剩余。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2023年度财政拨款支出2391.17万元，其中：基本支出1849.05万元，项目支出542.12万元。与上年相比，财政拨款支出减少248.75万元，降低9.42%，主要原因：财政拨款收入减少。与年初预算相比，2023年度财政拨款支出完成年初预算的116.24%，其中：基本支出完成年初预算的89.89%，项目支出完成年初预算的0.00%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出2391.17万元。按支出功能分类科目分，包括：

1.一般公共服务支出14.36万元，具体包括：

（1）一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）14.36万元,主要是抚恤金、对个人和家庭的补助等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无差异。

2.教育支出1915.99万元，具体包括：

（1）教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）1635.89万元,主要是基本支出、项目支出等支出，完成年初预算的97.75%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人员减少、财政收入减少。

（2）教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）城市中小学校舍建设（项）280.10万元,主要是维修维护、办公室设备购置、专用设备购置、大型修缮等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是国库支出部分不在预算范围内。

3.社会保障和就业支出227.08万元，具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）13.19万元,主要是退休费等支出，完成年初预算的102%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是退休人员增加。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）178.76万元,主要是养老保险等支出，完成年初预算的101.13%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是调整养老保险基数。

（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）34.63万元,主要是职业年金等支出，完成年初预算的177%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是退休人员职业年金增加。

（4）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）0.50万元,主要是抚恤金等支出，完成年初预算的98%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是按上级下发文件执行。

4.卫生健康支出94.24万元，具体包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）94.24万元,主要是医疗保险缴费等支出，完成年初预算的97%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人员减少。

5.住房保障支出139.51万元，具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）134.94万元,主要是住房保障等支出，完成年初预算的96%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人员减少。

（2）住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）4.57万元,主要是购房补贴支出等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无差异。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款支出。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出3.44万元，完成预算的161.50%，决算数大于预算数的主要原因是公务车车辆老旧成本增高、公务接待费专管会计记账记错科目。其中：因公出国（境）费0.00万元，公务接待费0.54万元，公务用车购置及运行维护费2.90万元。

1.因公出国（境）费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是无。2023年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2023年因公出国（境）费与上年持平，主要原因是无因公出国人员等。

2.公务接待费0.54万元，占“三公”经费支出的15.70%。完成预算的0.00%，决算数大于预算数的主要原因是专管会计记账记错科目。2023年国内公务接待累计0批次、0人、0.00万元。其中外事接待累计0批次、0人、0.00万元。2023年公务接待费与上年持平，主要是厉行节俭等原因。

3.公务用车购置及运行费2.90万元，占“三公”经费支出的84.30%。完成预算的136.15%，决算数大于预算数的主要原因是公务车运行维护。比上年增加0.52万元，增长32.30%，主要是车辆老旧成本增高等原因。

其中：公务用车购置费0.00万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费2.90万元，主要用于公务车运行维护等，截至年末使用财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量1辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1849.04万元，其中：人员经费1711.14万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭补助的支出等；日常公用经费137.90万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新等。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2023年机关运行经费支出0.00万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），与上年持平，主要原因是无。

（二）政府采购支出情况。

2023年政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元，政府采购工程支出0.00万元，政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占中小企业采购支出总额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2023年12月31日，共有车辆1辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车1辆，其他用车主要是公务用车；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效情况。

1.绩效评价工作开展情况。
‎    根据预算绩效管理要求，本部门组织对 2023 年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目 5个（其中：基本支出公用经费（保运转），涉及资金 24.84万元，基本支出人员经费（保运转），基本支出人员经费（刚性），涉及资金 101.59万元，基本支出人员经费（保工资），涉及资金 1603.68万元，基本支出公用经费（保基本民生），涉及资金 88.10万元），自评覆盖率达到 100%，自评平均分 92 分。
‎    本部门组织对“小学家庭经济困难学生生活补助（非寄宿生）专项经费”开展绩效自评，涉及金额0.12万元，指标自评得分90分，执行率得分10分，绩效自评总得分100分。
‎    2.部门评价结果。
‎    通过开展项目评价工作，我部门发现存在以下问题：
‎    （1）预算项目支出绩效管理工作的理念还需要进一步加强，对预算项目支出绩效管理工作的主动性和积极性需进一步提高。
‎    （2）预算项目支出绩效管理制度还不够完善，操作性不强。下一步将采取以下措施加以改进：一是强化预算支出责任意识，增强绩效管理理念；二是完善制度，推进落实。进一步完善 绩效管理工作制度和办法，力求规范、完整、可操作；加强事前、事中、事后的全过程控制，使绩效管理各环节有效衔接，提高绩效管理行为的连续性和完整性。三是加强预算执行的管理，对预 算项目绩效进行监控。开展重点项目跟踪问效，掌握项目的实施进度、项目资金管理使用情况、效益实现情况、项目存在的问题及原因，对绩效目标完成情况进行评价，并按规定对绩效信息进行公开，接受监督，全面提高资金使用效益。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业

发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

16.一般公共服务(类)财政事务(款)一般行政管理事务(项):
‎    反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)未单独设置项级科目的其他项目支出。
‎    17.社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)归口管理的
‎    行政单位离退休(项):反映实行归口管理的行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)开支的离退休经费。
‎    18.社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)事业单位离退休(项):反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。
‎    19.医疗卫生(类)医疗保障(款)行政单位医疗(项):反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军
‎    老战士待遇人员的医疗经费。
‎    20.住房保障(类)住房改革(款)住房公积金(项):反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

第四部分 2023年度部门决算表

收入支出决算总表

收入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第五部分 附件