本溪市教育局

辽宁省本溪市第一中学

2023年度部门决算

目    录

第一部分  辽宁省本溪市第一中学概况

一、主要职责

二、辽宁省本溪市第一中学决算单位构成

第二部分  2023年度辽宁省本溪市第一中学部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款支出决算情况说明

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  2023年度辽宁省本溪市第一中学部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第五部分  附件

第一部分 辽宁省本溪市第一中学概况

一、主要职责

（一） 正确贯彻执行党，国家和上级教育部门的教育方针、政策、法规。
    （二）维护学校的教学秩序，为学生创造良好的学习环境；
    （三）积极稳妥地推进教育改革，按教育规律办事，不断提高教育质量；
    （四）根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制。
    （五）坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想品德教育，使学生的德智体全面发展。
    （六）抓好教师队伍建设，负责和指导教职工的思想政治工作，使每个教师都热心于教育事业；
    （七）做好安全防范，保证学生的人身安全

二、部门决算单位构成

纳入辽宁省本溪市第一中学2023年部门决算编制范围的预算单位包括：

无

第二部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计6122.44万元，包括：

1.财政拨款收入3744.48万元，占收入总计的61.16%。其中：一般公共预算财政拨款收入3744.48万元，政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。

2.上级补助收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

3.事业收入626.90万元，占收入总计的10.24%。主要是学费收入等收入。

4.经营收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

5.附属单位上缴收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

6.其他收入1485.77万元，占收入总计的24.27%。主要是收取的课后服务费和书本费等收入。

7.使用非财政拨款结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

8.上年结转和结余265.28万元，占收入总计的4.33%。主要是非税返还的公用经费等。

与上年相比，今年收入总计增加1749.18万元，增长40.00%,主要原因：人员工资保险增加和课后服务收费纳入收入管理。

（二）支出总计5627.13万元，包括：

1.基本支出5465.89万元，占支出总计的97.13%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出4613.44万元；商品和服务支出635.35万元；对个人和家庭的补助109.27万元；资本性支出107.84万元。

2.项目支出161.24万元，占支出总计的2.87%。主要包括中小学校舍建设和改善高中办学条件及助学金等业务支出。

3.上缴上级支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

4.经营支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

5.对附属单位补助支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

与上年相比，今年支出增加1518.75万元，增长36.97%,主要原因：人员工资和社保费用增加。

（三）年末结转和结余495.31万元。

主要是校舍维修改造项目还没有完工等原因形成的结余。与上年相比，今年结转结余增加230.43万元，增长87.00%，主要原因：改造工程没完工，工程款没有支付完成。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2023年度财政拨款支出3744.48万元，其中：基本支出3583.24万元，项目支出161.24万元。与上年相比，财政拨款支出增加20.82万元，增长0.56%，主要原因：人员工资和社保费用增加。与年初预算相比，2023年度财政拨款支出完成年初预算的104.88%，其中：基本支出完成年初预算的100.37%，项目支出完成年初预算的0.00%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出3744.48万元。按支出功能分类科目分，包括：

1.一般公共服务支出7.85万元，具体包括：

（1）一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）7.85万元,主要是托费等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无。

2.教育支出2748.91万元，具体包括：

（1）教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）2648.15万元,主要是一般公共预算财政拨款基本支出和项目支出等支出，完成年初预算的91.15%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是公用经费支出减少。

（2）教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）城市中小学校舍建设（项）100.76万元,主要是北地校区操场改造项目等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是操场改造。

3.社会保障和就业支出529.75万元，具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）38.58万元,主要是退休费等支出，完成年初预算的98.62%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是退休人员减少。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）339.58万元,主要是支付在职人员的养老保险等支出，完成年初预算的104.45%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是在职人员工资调整养老保险基数增大。

（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）126.25万元,主要是退休人员辞职员工的职业年金虚账坐实等支出，完成年初预算的350.69%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是多支出了当年人员的职业年金虚账坐实。

（4）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）20.37万元,主要是死亡丧葬抚恤金等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是支出了死亡人员的丧葬抚恤金。

（5）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）4.97万元,主要是伤残抚恤等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无。

4.卫生健康支出185.08万元，具体包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）185.08万元,主要是职工基本医疗保险缴费等支出，完成年初预算的105.98%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是工资调整职工医疗保险基数增大。

5.住房保障支出272.90万元，具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）261.47万元,主要是住房公积金和购房补贴等支出，完成年初预算的105.14%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是工资调整，公积金基数增加。

（2）住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）11.43万元,主要是职工房补等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款支出。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.91万元，完成预算的100.00%，决算数持平预算数的主要原因是合理安排支出。其中：因公出国（境）费0.00万元，公务接待费0.00万元，公务用车购置及运行维护费0.91万元。

1.因公出国（境）费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是无因公出国（境）费。2023年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2023年因公出国（境）费与上年持平，主要原因是无因公出国（境）费等。

2.公务接待费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是无公务接待费。2023年国内公务接待累计0批次、0人、0.00万元。其中外事接待累计0批次、0人、0.00万元。2023年公务接待费与上年持平，主要是无公务接待费等原因。

3.公务用车购置及运行费0.91万元，占“三公”经费支出的100.00%。完成预算的100.00%，决算数持平预算数的主要原因是合理安排支出。比上年减少2.71万元，降低74.86%，主要是控制运行维护费等原因。

其中：公务用车购置费0.00万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0.91万元，主要用于公务用车运行维护等，截至年末使用财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量2辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出3583.25万元，其中：人员经费3323.92万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭补助的支出等；日常公用经费259.33万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新等。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2023年机关运行经费支出0.00万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），与上年持平，主要原因是无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况。

2023年政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元，政府采购工程支出0.00万元，政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占中小企业采购支出总额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2023年12月31日，共有车辆2辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车2辆，其他用车主要是公务用车；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效情况。

1.绩效评价工作开展情况。
    根据预算绩效管理要求，开展整体绩效自评，涉及资金629.9万元，自评分100分。本部门组织对2023年度预算项目支出全面开展绩效自评，
    本部门组织对“双减”专项经费——课后服务补贴”等1 个项目开展了部门评价，涉及资金15.7万元（其中：一般公共预算资金15.7万元，政府性基金预算资金0万元，国有资本经营预算资金0万元）。
    2.部门评价结果。
    通过开展项目评价工作，我部门发现存在以下问题：
    （1）预算项目支出绩效管理工作的理念还需要进一步加强，对预算项目支出绩效管理工作的主动性和积极性需进一步提高。
    （2）预算项目支出绩效管理制度还不够完善，操作性不强。下一步将采取以下措施加以改进：一是强化预算支出责任意识，增强绩效管理理念；二是完善制度，推进落实。进一步完善
    绩效管理工作制度和办法，力求规范、完整、可操作；加强事前、事中、事后的全过程控制，使绩效管理各环节有效衔接，提高绩效管理行为的连续性和完整性。三是加强预算执行的管理，对预算项目绩效进行监控。开展重点项目跟踪问效，掌握项目的实施进度、项目资金管理使用情况、效益实现情况、项目存在的问题及原因，对绩效目标完成情况进行评价，并按规定对绩效信息进行公开，接受监督，全面提高资金使用效益。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业

发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

16.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出
    17.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管
    理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包
    括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。
    18.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单
    位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经
    费。
    19.医疗卫生（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）：反
    映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加
    医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、
    红军老战士待遇人员的医疗经费。
    20..住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反
    映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工
    资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金

第四部分 2023年度部门决算表

收入支出决算总表

收入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第五部分 附件