本溪市教育局

目    录

    第一部分  辽宁省本溪市第五中学概况

一、主要职责

二、辽宁省本溪市第五中学决算单位构成

第二部分  2023 年度辽宁省本溪市第五中学部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款支出决算情况说明

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明 

第三部分  名词解释

    第四部分  2023 年度辽宁省本溪市第五中学部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 

第五部分  附件

第一部分 辽宁省本溪市第五中学概况

一、主要职责

实施初中义务教育，促进基础教育发展。初中学历教育（相 关社会服务）

二、部门决算单位构成

纳入辽宁省本溪市第五中学 2023 年部门决算编制范围的预算 单位包括：

本溪市第五中学

第二部分 2023 年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计 2386.57 万元，包括：

1.财政拨款收入 2276.58 万元，占收入总计的 95.39%。其中： 一般公共预算财政拨款收入 2276.58 万元，政府性基金预算财政  拨款收入 0.00 万元，国有资本经营预算财政拨款收入 0.00 万元。

2.上级补助收入 0.00 万元，占收入总计的 0.00%。 3.事业收入 0.00 万元，占收入总计的 0.00%。

4.经营收入 0.00 万元，占收入总计的 0.00%。

5.附属单位上缴收入 0.00 万元，占收入总计的 0.00%。

6.其他收入 109.99 万元， 占收入总计的 4.61%。主要是课后 服务费等收入。

7.使用非财政拨款结余 0.00 万元，占收入总计的 0.00%。 8.上年结转和结余 0.00 万元，占收入总计的 0.00%。

与上年相比，今年收入总计增加 73.77 万元，增长 3.19%,主 要原因：工资、公积金、社保缴费等人员经费拨款增长。

（二）支出总计 2373.10 万元，包括：

1.基本支出 2094.39 万元， 占支出总计的 88.26%。主要是为 保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中： 工资福利支出 1867.10 万元；商品和服务支出 106.08 万元；对个 人和家庭的补助 121.21 万元。

2.项目支出 278.70 万元，占支出总计的 11.74%。主要包括初 中教育等业务支出。

3.上缴上级支出 0.00 万元，占支出总计的 0.00%。

4.经营支出 0.00 万元，占支出总计的 0.00%。

5.对附属单位补助支出 0.00 万元，占支出总计的 0.00%。

与上年相比，今年支出增加 60.29 万元，增长 2.61%,主要原 因：工资、公积金、社保缴费等人员经费支出增长。

（三）年末结转和结余 13.47 万元。

主要是作业本、一次性收费教辅材料、课后服务费尚未支付 完毕等原因形成的结余。与上年相比，今年结转结余增加 13.47 万元，增长 0.00%，主要原因：作业本、一次性收费教辅材料、课 后服务费，上一年属于往来资金不计入收入。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2023 年度财政拨款支 出 2276.58 万元 ，其 中： 基本支 出   1997.88 万元，项目支出 278.70 万元。与上年相比，财政拨款支  出减少 31.18 万元，降低 1.35%，主要原因：一些教师退休及一些  在职教师调出，减少了在职人员人员经费支出。与年初预算相比， 2023 年度财政拨款支出完成年初预算的 103.76%，其中：基本支  出完成年初预算的 91.59%，项目支出完成年初预算的 2194.50%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2023 年度一般公共预算财政拨款支出 2276.58 万元。按支出 功能分类科目分，包括：

1.一般公共服务支出 19.28 万元，具体包括：

（1）一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款） 其他一般公共服务支出（项）19.28 万元,主要是死亡抚恤金和托 儿费等支出，完成年初预算的 535.6%，决算数与年初预算数存在 差异的主要原因是丧葬费预算由财政统一代编，预算执行中财政据实拨付。

2.教育支出 1637.91 万元，具体包括：

（1）教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）1625.44 万元,主要是人员经费支出、商品和服务支出、对个人和家庭补助 支出等支出，完成年初预算的 89.61%，决算数与年初预算数存在 差异的主要原因是有退休人员和调出人员。

（2）教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项） 0.50万元,主要是足球学校省级经费等支出，完成年初预算的 100%， 决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无。

（3）教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）城市中小 学校舍建设（项）11.97 万元,主要是城市中小学校舍建设 等支出， 完成年初预算的 0%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是 年初无预算。

3.社会保障和就业支出 369.09 万元，具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 事业单位离退休（项）52.17 万元,主要是支付退休人员取暖费等 支出，完成年初预算的 97.62%，决算数与年初预算数存在差异的 主要原因是退休职工死亡。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）183.05 万元,主要是支 付事业单位养老保险等支出，完成年初预算的 102.11%，决算数与 年初预算数存在差异的主要原因是调整保险基数。

（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位职业年金缴费支出（项）110.04 万元,主要是支付事 业单位退休人员职业年金虚账做实单位部分和利息补记等支出，完成年初预算的 305.67%，决算数与年初预算数存在差异的主要原 因是 2022 年和 2023 两年退休人员职业年金虚账做实单位部分和 利息补记预算。

（4）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项） 22.05 万元,主要是死亡抚恤金等支出，完成年初预算的 0%，决算  数与年初预算数存在差异的主要原因是丧葬费预算由财政统一代  编，预算执行中财政据实拨付。

（5）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项） 1.78 万元,主要是支付工残人员抚恤金等支出，完成年初预算的   100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无。

4.卫生健康支出 99.57 万元，具体包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位 医疗（项）99.57 万元,主要是支付事业单位医疗保险等支出，完 成年初预算的 103.44%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因 是调整保险基数。

5.住房保障支出 150.73 万元，具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金 （项）142.13 万元,主要是支付事业单位公积金等支出，完成年初 预算的 103.84%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是调整 公积金基数。

（2）住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项） 8.60 万元,主要是住房货币化补贴等支出，完成年初预算的 100%， 决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

本部门 2023 年度无政府性基金预算财政拨款支出。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

本部门 2023 年度无国有资本经营预算财政拨款支出。 

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023 年度财政拨款安排的“三公”经费支出 2.00 万元，完成 预算的 100.00%，决算数持平预算数的主要原因是严格按照公务车 运行文件执行。其中：因公出国（境）费 0.00 万元，公务接待费 0.00 万元，公务用车购置及运行维护费 2.00 万元。

1.因公出国（境）费 0.00 万元，占“三公”经费支出的 0.00%。 完成预算的 0.00%，决算数持平预算数的主要原因是无因公出国人 员。2023 年参加出国（境）团组 0 个，累计 0 人次。2023 年因公 出国（境）费与上年持平，主要原因是无因公出国人员等。

2.公务接待费 0.00 万元， 占“三公 ”经费支出的 0.00%。完 成预算的 0.00%，决算数持平预算数的主要原因是无公务接待。 2023 年国内公务接待累计 0 批次、0 人、0.00 万元。其中外事接 待累计 0 批次、0 人、0.00 万元。2023 年公务接待费与上年持平， 主要是无公务接待等原因。

3.公务用车购置及运行费 2.00 万元，占“三公”经费支出的 100.00%。完成预算的 100.00%，决算数持平预算数的主要原因是 严格按照公务车运行文件执行。比上年减少0.03万元，降低 1.48%， 主要是严格按照公务车运行文件执行，减少外出加油等原因。

其中：公务用车购置费 0.00 万元，当年购置公务用车 0 辆。 公务用车运行维护费 2.00 万元，主要用于公务用车加油、维修维 护、车辆保险等，截至年末使用财政拨款开支运行维护费的公务 用车保有量 1 辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

2023 年度一般公共预算财政拨款基本支出 1997.88 万元，其 中：人员经费 1910.92 万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖 金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他 工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、 住房公积金、其他对个人和家庭补助的支出等； 日常公用经费  86.96 万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮 电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护） 费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务 费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、 其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络 及软件购置更新等。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2023 年机关运行经费支出 0.00 万元（与部门决算中行政单位 和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和 一致），与上年持平，主要原因是我单位不属于机关单位。

（二）政府采购支出情况。

2023 年政府采购支出总额 0.00 万元，其中：政府采购货物支 出 0.00 万元，政府采购工程支出 0.00 万元，政府采购服务支出 0.00 万元。授予中小企业合同金额 0.00 万元，占政府采购支出总 额的 0.00%，其中：授予小微企业合同金额 0.00 万元， 占中小企 业采购支出总额的 0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货 物支出金额的 0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金 额的 0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的 0%。

（三）国有资产占用情况。

截至 2023 年 12 月 31 日，共有车辆 1 辆，其中：副省级以上 领导干部用车 0 辆，主要领导干部用车 0 辆，机要通信用车 0 辆， 应急保障用车 0 辆，执法执勤用车 0 辆，特种专业技术用车 0 辆， 离退休干部用车 0 辆，其他用车 1 辆，其他用车主要是公务用车； 单价 100 万元（含）以上设备（不含车辆）0 台（套）。

（四）预算绩效情况。

本年度一个绩效项目 100%完成，整体绩效完成率 92%，效果 良好。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资 金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财 政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取 得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开 展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定 上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“ 财政拨款收入 ”、“ 上级补助收 入 ”、“事业收入 ”、“经营收入 ”、“ 附属单位上缴收入 ”等 以外的收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用 非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有 关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发 生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规 定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非 独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的 收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出 国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公 出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补 助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公 务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖 励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待 （含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的 事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用 于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差 旅费、会议费、福利费、 日常维修费、专用材料及一般设备购置 费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。

我单位性质不属于机关单位

第四部分 2023 年度部门决算表

第五部分 附件