本溪市教育局

辽宁省本溪市第一中学

2025年度部门决算

目    录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、部门决算单位构成

第二部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款支出决算情况说明

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第五部分  附件

第一部分  单位概况

一、主要职责

   （一） 正确贯彻执行党，国家和上级教育部门的教育方针、政策、法规；

   （二）维护学校的教学秩序，为学生创造良好的学习环境；

   （三）积极稳妥地推进教育改革，按教育规律办事，不断提高教育质量；

   （四）根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制；

   （五）坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想品德教育，使学生的德智体全面发展；

   （六）抓好教师队伍建设，负责和指导教职工的思想政治工作，使每个教师都热心于教育事业；

   （七）做好安全防范，保证学生的人生安全。

二、部门决算单位构成

纳入辽宁省本溪市第一中学2025年部门决算编制范围的预算单位包括：

               本溪市第一中学

第二部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计6,982.17万元，包括：

1.财政拨款收入4,340.31万元，占收入总计的62.16%。其中：一般公共预算财政拨款收入4,340.31万元，政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。

2.上级补助收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

3.事业收入608.68万元，占收入总计的8.72%。主要是学费等的非税返还等收入。

4.经营收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

5.附属单位上缴收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

6.其他收入1,478.47万元，占收入总计的21.17%。主要是收取的课后服务费和学生书本费等收入。

7.使用非财政拨款结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

8.上年结转和结余554.71万元，占收入总计的7.94%。主要是非税返还的部分公用经费等收入。

与上年相比，今年收入总计增加510.27万元，增长7.88%。主要原因：人员工资保险增加。

（二）支出总计6,286.17万元，包括：

1.基本支出5,964.75万元，占支出总计的94.89%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出4,749.99万元；商品和服务支出1,010.78万元；对个人和家庭的补助104.39万元；资本性支出99.59万元。

2.项目支出321.42万元，占支出总计的5.11%。主要包括普通高中助学金和改善普通高中学校办学条件等业务支出。

3.上缴上级支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

4.经营支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

5.对附属单位补助支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

与上年相比，今年支出增加368.98万元，增长6.24%。主要原因：人员工资和社保费用增加。

（三）年末结转和结余695.99万元。

主要是校舍维修改造项目还没有完工等原因形成的结转结余。与上年相比，今年结转结余增加141.28万元，增长25.47%。主要原因：维修改造工程没完工。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2025年度财政拨款支出4,340.31万元，其中：基本支出4,018.89万元，项目支出321.42万元。与上年相比，财政拨款支出增加434.21万元，增长11.12%，主要原因：人员工资和社保费用增加及项目支出的增加。与年初预算相比，2025年度财政拨款支出完成年初预算的67.34%，其中：基本支出完成年初预算的108.58%，项目支出完成年初预算的11.71%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2025年度一般公共预算财政拨款支出4,340.31万元。按支出功能分类科目分，包括：

1.教育支出3,376.58万元，具体包括：

（1）教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）3,376.58万元，主要是一般公共预算财政拨款基本支出和项目支出等支出等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是严格执行预算。

2.社会保障和就业支出502.29万元，具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）40.66万元，主要是退休人员取暖费等支出。完成年初预算的102.26%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是退休人员增加。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）349.90万元，主要是单位基本养老保险缴费支出等支出。完成年初预算的103.43%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人员工资增加，基数调整单位基本养老保险缴费增加。

（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）107.03万元，主要是职业年金缴费等支出。完成年初预算的139%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是职业年金缴费增加。

（4）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）4.70万元，主要是伤残抚恤等支出。完成年初预算的94.57%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是伤残抚恤人员减少。

3.卫生健康支出187.68万元，具体包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）187.68万元，主要是职工基本医疗保险缴费等支出。完成年初预算的104.48%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是职工基本医疗保险缴费增加。

4.住房保障支出273.76万元，具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）250.85万元，主要是住房公积金支出等支出。完成年初预算的95.49%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是住房公积金缴费减少。

（2）住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）22.91万元，主要是职工房补等支出。完成年初预算的101.73%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是职工购房补贴增加。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

2025年度无政府性基金预算财政拨款支出。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

2025年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度财政拨款安排的“三公”经费支出2.00万元，完成预算的100.00%，决算数持平预算数的主要原因是合理安排支出。其中：因公出国（境）费0.00万元，公务接待费0.00万元，公务用车购置及运行维护费2.00万元。

1.因公出国（境）费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是无因公出国（境）费。2025年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2025年因公出国（境）费与上年持平，主要原因是无因公出国（境）费等。

2.公务接待费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是无公务接待费。2025年国内公务接待累计0批次、0人、0.00万元。其中外事接待累计0批次、0人、0.00万元。2025年公务接待费与上年持平，主要是无公务接待费等原因。

3.公务用车购置及运行费2.00万元，占“三公”经费支出的100.00%。完成预算的100.00%，决算数持平预算数的主要原因是合理安排支出。比上年减少0.62万元,下降23.66%，主要是公务车运行维护费减少等原因。

其中：公务用车购置费0.00万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费2.00万元，主要用于公务车的燃油费和维修费等，截至年末使用财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量1辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出4,018.89万元，其中：人员经费3,559.92万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费、抚恤金、生活补助、助学金、其他对个人和家庭补助的支出等；公用经费458.97万元，主要包括办公费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、专用材料费、工会经费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置等。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2025年机关运行经费支出0.00万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），与上年持平，主要原因是无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况。

2025年政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元，政府采购工程支出0.00万元，政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占中小企业采购支出总额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2025年12月31日，共有车辆1辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车1辆，其他用车主要是公务用车等；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效情况。

   1、根据预算绩效管理要求，本部门组织开展整体绩效自评，自评覆盖率达到100%。对2025年度项目支出全面开展绩效自评，共涉及支出项目2个，自评覆盖率达到100%。

   2.部门评价结果。

   对单位部门预算整体和两个预算项目开展绩效自评，当前自评结果显示，预算执行情况良好，未发现预算管理方面问题。下一步将继续强化预算支出责任意识，增强绩效管理理念；加强预算执行的管理，对预算项目绩效进行监控。开展重点项目跟踪问效，掌握项目的实施进度、项目资金管理使用情况、效益实现情况，对绩效目标完成情况进行评价，切实提高财政资金使用效益。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余（含专用结余）弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

   16.教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）：反映各部门举办的高中教育支出。

   17.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）反映事业单位开支的离退休经费。

   18.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

   19.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出（含职业年金补记支出）。

   20.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）：反映按规定用于伤残人员的抚恤金和按规定开支的各种伤残补助费。

   21.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

   22.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

   23.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：反映按房改政策规定，行政事业单位向符合条件职工（含离退休人员）、军队（含武警）向转役复原离退休人员发放的用于购买住房的补贴。

第四部分2025年度部门决算表

收入支出决算总表

收入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

第五部分 附件