本溪市教育局

辽宁省本溪市第三高级中学

2025年度部门决算

目    录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、部门决算单位构成

第二部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款支出决算情况说明

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第五部分  附件

第一部分  单位概况

一、主要职责

    （一）全面贯彻落实国家教育方针，深化教育改革，积极适应教育现代化发展需要，推进依法治校，保障学校依法自主管理，保障学生与教职工合法权益，全面提高教育质量，维护学校、教职工、学生的合法权益。

    （二）学校为本溪市教育局举办的全额拨款事业单位，具体由本溪市教育局管理。学校为实施三年学制的普通高中教育的公办教育机构，具有法人资格，独立承担民事责任。

    （三）学校招生对象为具有本溪户籍的初中毕业生及符合本溪市相关招生条件的学生。办学规模按照教育行政部门核定的办学规模办学。

    （四）学校实施封闭管理，有自己独立的宿舍和食堂。

    （五）学校办学宗旨为坚持社会主义办学方向，严格遵守宪法、法律法规和国家政策，遵守社会道德风尚，贯彻国家的教育方针，保证教育质量，努力办人民满意的教育，努力培养“志趣高洁、道德高尚、品行高雅”的“三高”学子。

    （六）学校发展目标为在市级重点高中基础上，建设特色普通高中。凭借“普通高中质量提升工程”的东风，在市教育局的大力扶持和帮助下，不断强化学校硬件建设水平，不断改善校园文化环境，不断丰富校园精神文化内涵，不断提高教育教学成绩，不断提升广大教师在校工作的幸福感，用爱与责任，为学生一生的发展奠基。

二、部门决算单位构成

纳入辽宁省本溪市第三高级中学2025年部门决算编制范围的预算单位包括：

    1.本溪市第三高级中学

第二部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计1,648.75万元，包括：

1.财政拨款收入1,296.49万元，占收入总计的78.63%。其中：一般公共预算财政拨款收入1,296.14万元，政府性基金预算财政拨款收入0.34万元，国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。

2.上级补助收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

3.事业收入69.60万元，占收入总计的4.22%。主要是学费等收入。

4.经营收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

5.附属单位上缴收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

6.其他收入254.59万元，占收入总计的15.44%。主要是课后服务费等收入。

7.使用非财政拨款结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

8.上年结转和结余28.08万元，占收入总计的1.70%。主要是学校公用经费等收入。

与上年相比，今年收入总计增加18.07万元，增长1.11%。主要原因：财政拨款收入及其他收入增加。

（二）支出总计1,599.57万元，包括：

1.基本支出1,581.53万元，占支出总计的98.87%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出1,132.03万元；商品和服务支出393.42万元；对个人和家庭的补助28.57万元；资本性支出27.50万元。

2.项目支出18.04万元，占支出总计的1.13%。主要包括部分校舍维修改造等业务支出。

3.上缴上级支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

4.经营支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

5.对附属单位补助支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

与上年相比，今年支出减少3.03万元,下降0.19%。主要原因：基本支出减少。

（三）年末结转和结余49.18万元。

主要是学校公用经费及部分校舍维修改造等学校建设工程项目未结算等原因形成的结转结余。与上年相比，今年结转结余增加21.10万元，增长75.14%。主要原因：厉行节约及维修改造建设工程项目未结算。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2025年度财政拨款支出1,296.49万元，其中：基本支出1,278.44万元，项目支出18.04万元。与上年相比，财政拨款支出增加72.74万元，增长5.94%，主要原因：保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出增加。与年初预算相比，2025年度财政拨款支出完成年初预算的110.72%，其中：基本支出完成年初预算的109.18%，项目支出完成年初预算的0.00%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2025年度一般公共预算财政拨款支出1,296.14万元。按支出功能分类科目分，包括：

1.教育支出1,015.76万元，具体包括：

（1）教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）1,015.76万元，主要是高中教育的人员、办公、设备购置、维修改造等支出。完成年初预算的113.18%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人员经费增加。

2.社会保障和就业支出126.05万元，具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）6.31万元，主要是退休人员采暖费等支出。完成年初预算的98.44%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是退休人员减少。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）119.01万元，主要是缴纳机关事业单位基本养老保险等支出。完成年初预算的104.27%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人员缴纳养老保险基数增加。

（3）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）0.73万元，主要是伤残抚恤金等支出。完成年初预算的100.00%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是决算数与年初预算数一致。

3.卫生健康支出63.84万元，具体包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）63.84万元，主要是缴纳医疗保险等支出。完成年初预算的105.35%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人员缴纳医疗保险基数增加。

4.住房保障支出88.59万元，具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）85.43万元，主要是住房公积金等支出。完成年初预算的96.59%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是住房公积金的缴费基数减少。

（2）住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）3.16万元，主要是购房货币化补贴等支出。完成年初预算的100.00%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是决算数与年初预算数一致。

5.其他支出1.90万元，具体包括：

（1）其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）1.90万元，主要是维修维护等支出。完成年初预算的100.00%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是决算数与年初预算数一致。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

2025年度政府性基金预算财政拨款支出0.34万元。按支出功能分类科目分，包括：

1.其他支出0.34万元，具体包括：

（1）其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）0.34万元，主要是维护修缮等支出。完成年初预算的0.00%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是新增项目支出。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

2025年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度财政拨款安排的“三公”经费支出10.00万元，完成预算的100.00%，决算数持平预算数的主要原因是决算数与年初预算数一致。其中：因公出国（境）费0.00万元，公务接待费0.00万元，公务用车购置及运行维护费10.00万元。

1.因公出国（境）费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是无该项费用支出。2025年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2025年因公出国（境）费与上年持平，主要原因是无该项费用支出等。

2.公务接待费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是无该项费用支出。2025年国内公务接待累计0批次、0人、0.00万元。其中外事接待累计0批次、0人、0.00万元。2025年公务接待费与上年持平，主要是无该项费用支出等原因。

3.公务用车购置及运行费10.00万元，占“三公”经费支出的100.00%。完成预算的100.00%，决算数持平预算数的主要原因是决算数与年初预算数一致。与上年持平，主要是保障公务用车运行维护等原因。

其中：公务用车购置费0.00万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费10.00万元，主要用于公务用车运行维护等，截至年末使用财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量3辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出1,278.44万元，其中：人员经费1,160.60万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭补助的支出等；公用经费117.84万元，主要包括办公费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、维修（护）费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、办公设备购置等。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2025年机关运行经费支出0.00万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），与上年持平，主要原因是无该项费用支出。

（二）政府采购支出情况。

2025年政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元，政府采购工程支出0.00万元，政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占中小企业采购支出总额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0.00%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.00%。

（三）国有资产占用情况。

截至2025年12月31日，共有车辆3辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车3辆，其他用车主要是1台公务用车，2台通勤车辆等；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效情况。

    1.绩效评价工作开展情况。

    根据预算绩效管理要求，本部门组织对本单位开展整体绩效自评，自评覆盖率达到100.00%。对2025年度项目支出全面开展绩效自评，共涉及支出项目1个，自评覆盖率达到100.00%。

    2.部门评价结果。

    通过开展项目评价工作，我部门发现存在以下问题：

    （1）预算项目支出绩效管理工作的理念还需要进一步加强，对预算项目支出绩效管理工作的主动性和积极性需进一步提高。

    （2）预算项目支出绩效管理制度还不够完善，操作性不强。

    下一步将采取以下措施加以改进：一是强化预算支出责任意识，增强绩效管理理念；二是完善制度，推进落实。进一步完善绩效管理工作制度和办法，力求规范、完整、可操作；加强事前、事中、事后的全过程控制，使绩效管理各环节有效衔接，提高绩效管理行为的连续性和完整性。三是加强预算执行的管理，对预算项目绩效进行监控。开展重点项目跟踪问效，掌握项目的实施进度、项目资金管理使用情况、效益实现情况、项目存在的问题及原因，对绩效目标完成情况进行评价，并按规定对绩效信息进行公开，接受监督，全面提高资金使用效益。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余（含专用结余）弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

    16.教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）：反映各部门举办的高中教育支出。

    17.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

    18.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

    19.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）伤残抚恤（项）：反映按规定用于伤残人员的抚恤金和规定开支的各种伤残补助费。

    20.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

    21.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

    22.住房保障（类）住房改革（款）购房补贴（项）：反映按房改政策规定，行政事业单位向符合条件职工（含离退休人员）、军队（含武警）向转役复员人员发放的用于购买住房的补贴。

    23. 其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：反映其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。

    24.其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）：其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出。

第四部分2025年度部门决算表

收入支出决算总表

收入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表